Processo a Roberto Formigoni ed altri per associazione a delinquere e corruzione nel caso Maugeri

Tatiana già lavorato Badoer hanno presentato
Vanno presentate interventi la presenza
Così
Soccorsi giusto per chiarire
Era responsabile dell'ufficio di Catania ecco Corsico Callea LEA lei ha riferito
Che c'era la disponibilità di questi imbarco io stavo cercando di imbarco
Usare un circa non comandanti e stiamo cercando comandante
E mi son presentate io non lo abbiamo fatto quello che siamo d'accordo metto
è andata a buon fine perfetto gli è stato assunto da quale Società o no o dal signor d'accordo a chi è stato assunto la società
Ora non mi ricordano comunque cosche la società
Inizialmente una sostanza Bizera
Lei ha riferito azioni legali litorale questo immobile spazio senta e quindi da cosa le disse circa il suo il suo lavoro l'imbarcazione che avrebbe dovuto comandare
Era in corso e la barca è in costruzione stavamo
Dovevo seguirla costruzioni appresa imbarcato sulla barca sarebbe il caso sulla barca perfetto
Durante le fasi della costruzione e lei si è imbarcato su un'altra imbarcazione per così dire provvisoria
Sì Euromercato sul
Occorre cioè cosa raschio manomesse oncia Lazio è una barca che il cantiere lavoratori intanto che aspettavano la costruzione della
Dato ad aspettare la costruzione diciamola fino alla costruzione dell'atto questa barca cantiere ecco quanto è stato imbarcato su questa
Su questa barca orgia lampo
Non mi ricordo mi ricordo se due tre mesi quattro non mi ricordo
Senta lei ha dichiarato sono stato imbarcato poco più di un mese su questa divaricazione non ricordo sono passati sette otto anni ho fatto tarchiata imbarazzi non si preoccupi dico si ricorda Consorzio sia in merito alle persone
Perfetto Noventa sbarcato cosa di che cosa si è occupato
Sbarcato da dove sta da una lastra e sono imbarcato e con con l'altra parte abbiamo il mormorio e poi ha svolto la sua attività sulle domande anche su
Subimmo per quanto tempo
La stagione
Ora mi ricordo che l'ho fatto sarà redigendo avrà varcata
Il salone di Genova fatto ove fossero di Genova ma la barca quando si svolgessero litigio innovativi ottobre meno di quella settimana nulla per la seconda
Quindi si è lavorato sul memoria da da maggio ad al ad hoc ad ottobre due mila e sei
Ecco troppo cos'è successo niente ma non sbarcato la non sbarcato si regalano licenziasse un licenziato se non città lei ricorda perché si
Sotto licenziato Barbarossa
Vari motivi va bene farebbero
Compatibilità del carattere grosso
Prendo atto ricorda qualche specifico episodio per cui c'era stato qualche tensione con comunque con l'armatore fossimo d'accordo valere codazzo non mi ricordo dove tutte o tutte le vicissitudini
Ma alcune cose che dovremmo
Io non lo è nemmeno loro concesso due volte e che cosa ma non oltre dovremmo nel breve l'aveva dell'equipaggio quindi viene a dire non sono sarebbe una festa cose da fare
Avevo detto di no chiederei esaminato ed approvato
Sento incrinato un po'rapporti
Si è incrinato i rapporti li aveva chiesto che cosa esattamente come la vostra sarebbero emersi andavano in una prima
Per una a fare il servizio devono fare se non sempre viene ripresa
E lei si è rifiutato di droga ricorda dove avrei voluto svolgere dimostrando no
Quando venne a chiederlo allora chiederle questa cortesia conclude questa cortesia
A formulare questa richiesta con chi vende d'accordo signor d'accordo
A bordo c'era l'unico
Signor d'accordissimo d'accordo le le contesto che aveva dichiarato in data quindici maggio due mila dodici allorquando sentito dalla polizia giudiziaria
Per essere più preciso ricordo che d'accordo prima mi telefono chiedendomi leggo persone avesse
Se ma per far vedere allora
Elezione della parte per motobarche ne abbiam parlato in barca direttamente ecco il contributo in barca e sono d'accordo
Ecco il lei in data quindici maggio due mila dieci perché ha successivamente mi raggiunse importo con l'autovettura
Accompagnato dal Presidente Formigoni e dal dottor novembre un ragazzo euro già conosciuto stagioni
A bordo di accordi che hanno in disparte mi chiese
Ancora una volta di metterli a disposizione l'equipaggio da ciò ritengo queste parti una fetta importante alla quale evidentemente queste scelte
Naturale violeremmo
Se lo ricorda solo l'ASI
Perché io non gliel'ha data no
Senta
Pur non sarà come si è mossa del periodo che lei in cui lei ha svolto la sua attività di comandante
Mi ha fatto un viaggio a Montecarlo
Comunque l'azione sarà d'accordo
Favorevoli
Non mi ricordo sono viaggio con Formigoni
Non mi ricordo se queste due cose per me la ricordo
Avete fatto una crociera sia un viaggio carceraria come
Biagio procedura certe accuse accorgere ecco quando
E in questo periodo il partito dello stato imbarcato Euratom senza dubbio giungono ogni ora del giorno
Ecco alla fine questo ed è anche vero la lancia l'ha lasciata non perché sindacato sull'alta che ha consegnato questa Bhakkar dal Segretariato permanente
Cosa allargamento della NATO cioè maremoto a Mauro multietnico
Secca durante la sua attività di comandante chili ha frequentato questi imbarcazione
E mi onorevole Cima tutto ciò
Allora
è avvenuto sia d'accordo
Film
Signor Terranova signor Formigoni
Se provvisori gli organi consortili signor Formigoni sono venuti prepotentemente
Ma proprio lo Statuto due minuti interpella il problema dal momento che son venuto sarebbe stato il viaggio
E segnatamente per
Preleva dichiarato ripetutamente sono stati aspettative prettamente il Presidente riforme il tutto e il dottor sapere se
C'è opposizione
Ma almeno nella gelida riempie
Muore
Io sono favorevole
Allora due mesi quante volte vorrei avere sul la dichiarata dal se è scritto l'orario numerico avverso dopo Giovanni leggi se non me la ricordo bene professor ricordarsi
Come facciamo sempre vanno d'accordo nel centro scritto arredato in tutto due viaggi sovvenuto allusivo gadgets in viaggi fanno ricorso due viaggi un viaggio sono passati quattro anni fa
Gli altri
Allora il problema mi sembra tre giorni quattro giorni secondo non mi ricordo quattro cinque sempre sulla produzione sono regole
Son passati ordinanza
Sembra il caso
Le contesto che in data quindici maggio due mila dodici dedicato alla polizia giudiziaria richiede in quanto questi viaggi l'ospite a Formigoni rispondo con certezza che si sia trattato di una tecnica and a Monte Carmela degli altri tre uno sicuramente a Genova l'altro a Rapallo ed in base al disco comparable quindi più o meno quattro volte su sette sì e così Magistro dichiarazioni sì
Sette bis
Senta
Il quando l'anno ospiti dell'imbarcazione il Presidente Formigoni ed il dottor Perego erano presente anche componenti della famiglia d'accordo
Quando quando erano ospiti dell'imbarcazione il Presidente Formigoni dottor faremo insieme un nuovo c'erano anche i i membri componenti della famiglia d'accordo
Consigliere assieme alla seconda Commissione per l'anno non sinora saranno messe ma qui mi sembra
Però
Mi ricordo
Lei non si ricorda io le contesto che in data appunto sempre quindici maggio due mila dodici
Ha dichiarato devo precisare che quando erano presenti Formigoni e tre pere qua non erano presenti da con in quanto non c'erano posti sufficienti a isorisorse una sanzione ricordo che erano presenti contemporaneamente Formigoni prego Bacco e forse
Simone tre
è così c'è scritto che non mi ricordo adesso
Quindi ci chiedete precisi che all'epoca avesse all'epoca fosse più fresca allora e allora è passato con un interrogatorio presa da poco tempo ora
Son passati
Creando nella quindici
Senta lei quindi ha dichiarato che alcune cioè che in alcune occasioni mille finché Formigoni appello come sono avvenuti senza il la presenza del signor da Consorzio e la relazione
Ecco chi le dava disposizioni circa l'arrivo i
Ospiti insomma senza la presenza di d'accordo
è sempre signor d'accordo il signor Sacco cosa lì la disabilità preparare la barca sarebbe arrivati ospiti
Pensavate
Perfetto è stato mai ravvisato diciamo da direttamente dagli ospiti no non siamo d'accordo
Senta le contesta in data quindici maggio due mila e dodici che è dichiarato in un'occasione mi ha chiamato direttamente il dottor termico perché doveva avvenire con i propri familiari Trasmazzaro
Se lo ricorda circolari si vede anche perché Maugham chiamava
Merito
Di preciso dovere
è venuto mai
Il dottor prego sulla barca insieme i suoi familiari da solo
Il signor Perego sì
Una volta mi sembra una vostra azienda con la sua famiglia
Sette signor d'accordo invece sostitutiva sull'auto salata
Grazie alla
Dove a volte mi sembra con la figlia
Cosa
Avvenuto qualche volta mi sembra solamente con la figlia anzi
Senta lei le contesto che ha dichiarato in data quindici maggio due mila dodici da come me è salito sulla zona se non per venire a trovare gli altri ospiti forse la prima volta per provare l'imbarcazione
E a Montecarlo menti analogia o con la moglie
è venuto a vedere come era andato
Il viaggio visto che si trattava della prima usciti da Agemont a casa regalato
Scusa così non c'è opposizione
Assessore
Ma appunto come non è che non ricorda Gelu Gelindo Bordin Ruocco sta leggendo propaganda qualche volta sembra che ci siano dei fondi da non è aziende
Chiedo scusa mi pare
Però lasciarla contestazione relativa che c'è una dichiarazione
Cioè totalmente difforme in una precedente dichiarazione resa una situazione così altrimenti dobbiamo prendere atto di quello che dice il teste
Sono verniciata verso chiara così
è così la situazione però a me sembra che questo non sia
Da raccolta
Pertinenza piuttosto facciamo le domande puntuali interventi emesso il testo ricorda meglio
Perché se no comunque ad un modo di contestazione
Vengono di fatto introdotte le dichiarazioni rese dal due mila dodici che nel due mila cito a memoria posso più fresca rispetto al due mila dieci certamente non rispettabile sarebbe apparsa sei americani quindi
è una questione relativa alle emittenti
Presidente però allora
Certi invece cerca di ricordare bene
Che
Sommando l'esito persone stiamo sono arrivate estensiva ossimoro fondarono focalizza poiché come si è interrotto il rapporto dovrebbe e cercare di ricordare bene
Prego via
Quindi c'è l'accordo è salito sulla barca per verificare sedi aggiornati bene il fatto primo viaggio del primo grado che o da Montecarlo piuttosto che all'interno della barca VAS era in albergo terreno Alberto inizio a bordo c'era la figlia
Col
Col compagno
Senta lei proprio al Tribunale chi pagava le stesse
Quella della banca campi
Pagano
La scelta arrivava c'è una carta in Svizzera ecco senza essere può essere più preciso quale esso
Quella che aveva detto prima
Assieme assiomi
Aveva una carta di credo che la mancata e che
E legalità racconta quelle del contante questa carta di credito nei quali
Possibilità di spesa tema
E non so quanto in realtà mai speso
Non so quanto fosse lei ha dichiarato il quindici maggio divieto discutevo prelevati centocinquanta euro al giorno della mozione cinquantanove Jones duecentocinquanta euro al giorno
Ecco e poi da un fondo cassa l'appello di Milano delle sedi fondata ecco dico a quanto ammontava a questo fondo cassa cambiavano
Insomma prima volta dieci mila disciplina
Senta il avete fatto anche un viaggio a Rapallo
Cioè
Ecco a questo dato ha partecipato il
Il signor Formigoni
Ferito Formigoni sì se lo ricorda questi nomi c'è bisogno di un particolare che ricorda
Non mi ricordo particolare forse per l'applicazione ha fatto un giro d'appalto rete Fringilla conducendo italiane sia pubbliche demeritato tutto diciamo elezioni demandato ad una manifestazione se lo ricorda
Non mi ricordo
Ha dedicato il brutto a Rapallo è stato il più delle lezioni in quanto quella valutazione dobbiamo dovete andare appare
Diceva Formigoni Veneto però
Si è recato in per sostenere la campagna elettorale del Sindaco di una società se ne doveva vanno verso il consenso che si siano le azioni che il Sindaco di Rapallo
Senta quali erano le spese diciamo medie per l'imbarcazione
Nella cambusa
A questo problema
Non se lo ricorda sta
Senta
Il professor Scalzo è andato via da Luciana giusto ha staccato quindi specie la quanto tempo rimasto pochi mesi fa sul merito
Ho già detto un mese un mese e mezzo due non mi ricordo e poi è salito sull'aereo sommiamo subiamo Endemol chi la utilizzava
Signor da quella famiglia
Ecco e nel periodo in cui è stato imbarcato subiamo dove si è spostato con la banca
Allora
Sardegna
Questo è il due per fine costa da noi rilievo
Cosa
In Sardegna Costa Azzurra in questa direzione questa lingua in questa libertà sulle stampelle del due mila e sei superiori fatturazione cosa sarebbe stata dal due mila sette in bocca
Senta
E durante la permanenza in in Sardegna c'erano degli ospiti diciamo che venivano intacca pranzare piuttosto che accennare
Di ricorda se il Presidente Formigoni e credo che abbiano frequentato con la loro unione così che le Regioni
La domanda sociale agli occhi facciamo rispondere
Poi
Farà domanda successiva sennò è telecomanda
Può sembrare una specificazione della domanda precedente mettere l'organico
All'amico Carosi allora agli ospiti
Chi ma ricordo affissa Stato è un po'di genere signor Pozzo
L'attore dottor Rossi e basta
Fissa guardarsi preveggente nere arrivare all'avvenuta fanno stare a guardare perfezionati so bordo detto pozzetto zonizzazione
Invece come ospiti per il pranzo che salivano e scendevano attenere al novanta per non mi ricordo ricorda se Formigoni e zero gol siano saliti sulla barca per pranzare per salutare diciamo in lire
Le persone che la nostra salutare si terrà pensare non mi ricordo se mi ha fatto pranzi per ragionare non mi ricordo
Le
Dichiarato in data quindici maggio due mila dodici capitato che mi ad esempio che il signor Morrone forse nella stessa data dico già alla fine noi stessi gli ospiti la famiglia d'accordo per la prima è Formigoni Perego per la seconda
Ci siamo incontrati con le modalità che ho descritto a bordo dell'uno o dell'altra imbarcazione
Presidente mi scusi la Certosa spiega allora insieme a ricordare riguarda questo va detto che non era vero bicefalo tra le monete importa importa da questa reale
Sì va bene ereditarie variabile estesi contrapposti incontra scivolosa prima che si incontrano meccanica sebbene a volte anche per parafrasare un ricordo preciso dovrebbe quando venne
Percorso importano
Per
Come imponeva all'assemblea
Perché ha dichiarato spesso tra gli ospiti se arrivano
Aborto per pensare Formigoni e per come gli stessi non verrà mai temo buttato ed altro no quella l'ho detto che sarà solo per l'certo costretto perfetto quindi mentre la famiglia ad accogliere la sua consuntivo scusami emorragia ballerini comandato
Chi soggiornava assunte o salata
Signor generale
Vicino a Formigoni per recuperare non è che la guardarobiera pedonale da un altro posto quindi non è che li vedevo al porto quando erano assieme al portone
Vorrei sapere a che non dormiva che non c'era chi ha detto che sulla non accedono Formigoni e prego l'ho visto che dall'ammiraglia proprio detto importo non sapevo che permuta di non dormire attivare
La utilizzavano ignorata diciamo deve valere per gli operatori
Camionale per importare non lo so come per la moda un'altra parte
Senta quindi ha smesso di lavorare per l'attacco nell'ottobre due mila e sei prima ha detto ha consegnato il mio amore al
Comandante
Mascheroni sì lei conosce il signor Walter Veltroni sì e un suo collega siano i colleghi ecco starsene signor Montella cominciato per lavorare per il signor Giacomo
Sì sulla scena sull'isola perfetto dopo che gli ha lasciato l'incarico non comune d'accordo
A ha incontrato il signor molti territori si dice come quello che ci vediamo intanto non
Non spesi siccome siamo
Lei ha riferito
Signor molte valido se era ancora comandante denuncia base va cambiato banca no no che non avevano più
In quella delibera che
Senta io contesto che in data quindici maggio due mila dodici due dichiarato con gli stessi però cerco molti Mascheroni non ho più intrattenuto rapporti tra componente eletto
Capita di incontrarci a Rapallo i numeri in queste occasioni Molteno mi riferì che la usava era stata sostituita da ad maiora
Ecco
Se lo ricorderanno i colleghi cioè non è che ci frequentavamo ovverosia non le ho chiesto se di frequentare l'ho chiesto questa
Nell'inserire anche da chi l'ha utilizzata la prima io mi domando non mi ricordo
Le correzioni al Governo che ha dato alla polizia giudiziaria riprendo nella la frase in una di quelle occasioni Montenegro mi riferì che usava era stata sostituita dal mediocre e l'imbarcazione ed ha sempre usato va da Formigoni bene ecco col rosso
Suora sicuramente ma non mi ricordo
Non so in cosa che non è vero
Mi interessava sarò molto veloce
Su internet la porta era chiusa non sì sì ma non è che mi è stato credo se ne interessasse o meno ricorda questa circostanza non si ricorda che a mio avviso è sì mi ricordo che la signora
Son cose che non
Sindromico ma si ricorda comunque il Consiglio che ha dato al Parlamento se
Sereni
Difesa del
Nessuno imbarazzo grazie
C'è all'Aula prova della notifica
La polizia
Provocare riapprovarlo dice che il teste di ponte romano reperito presso l'abitazione di via Roma
Quarantaquattro
Per Varcaturo anche tra
Tipo
Molte
No non rivolgersi all'intervento pacato
Non sarebbe h
Adesso il mercato non lo so io rinnovo la richiesta
Fatto
Sa che interessava sapere se proprio
Abitato assurgere sui chiedere informazioni
Ma se lo sa il consenso occorre inventate
Oppure rinuncia
Dire fare chiedere informarsi su sei imbarcato cioè una scrivania
Mettere ancora una storia recente vive da solo se c'è qualcuno che che arrivi in casa
Sì pagare carabinieri
Posso
Sei senza avere
Non
Va bene allora chi sentiamo adesso
Proviamo a ricitarlo per il ventisei
Presidente magari
Prendiamo una settimana cosa
Proviamo a ricitarli ventisei
Ha intanto aperto
Le fatiche il ventiquattro facciamo oggi pomeriggio perché abbiamo incamerato un processo con detenuto e dobbiamo farlo la mattina
Strutture
Ma
Allora
Sì perché se lo scopo
Più o meno
Però cosa
Poco già scusi
Pensavo a ciò che
Perfetta sotto
Se
Spostare
Da noi tutti
Sì quando capitano
Presidente
Io
L'aereo
Portato delle slide
Anche oggi per
O delle copie
La restante
Sentono e cioè la possibilità di conosciuta durante la testimonianza che occorre informativa alcuni appunti
Siamo pronti
E
Sì
Buongiorno capitano
Già oggi ci occupiamo
Delle indagini degli accertamenti che sono riassunti nell'informativa dell'otto marzo due mila etiope dodici la intitolata informativa fondato Simone un Fondazione Maugeri ecco se può illustrato il vino Tribunale qual è l'oggetto di quell'informativa ed anche il periodo temporale che inizialmente era stato preso in considerazione
E se questi accertamenti sono poi stati integrati da successive indagini sì
Allora
Io proiettato un del svanire poi
Diciamo proprietario successivamente
Presidente delle sessantasette iniziale
C'è un po'diciamo
Questo è un po'la la la sintesi dell'attività
Attività investigativa svolta
Diciamo descritta nella nell'informativa di marzo due mila dodici quindi far partire un po'ad un certo senso dalla fine
E per per per meglio comprendere il significato delle attività di indagine anche
Abbiamo
Svolto descritto in questa informativa
Va va evidenziato che all'epoca già il nostro ufficio aveva svolto altre attività investigative all'esito delle quali
Erano stati riscontrati e analizzati dei pagamenti illeciti che dalla fondazione San Raffaele erano stati destinati a Pierangelo d'accordo o relaziona una
Così di attività di intermediazione
La svolta tra intermediazione tra l'Ospedale San Raffaele la Regione Lombardia per agevolare dici diciamo la la la concessione di finanziamenti pubblici a beneficio
Della San Raffaele
Ecco le le nuove indagini quel per intenderci compendiato nell'informativa del due mila dodici
Avevano consentito di addivenire ad un analogo sistema di pagamenti illeciti che però questa volta
Partivano dalla Fondazione Salvatore Maugeri
E erano destinati
A conti correnti e società riconducibili a Pierangelo d'accordo ed Antonio Simone
In particolare
Partendo dalla Fondazione Maugeri questi flussi venivano veicolati poi
Attraverso
Alcune società intermedie fra le quali
Emettibile come vedremo
E prima di giungere poi definitivamente nei diciamo nella disponibilità di d'acqua e Simone
Questo meccanismo
Questo meccanismo poco
Articolato di di di di di di di flussi
Era reso ancora più complesso
Grazie diciamo all'intervento di alcuni fiduciari in particolare di Giancarlo Grant ci daranno la Consulting di Lugano che aveva cont ci aveva fatto transitare questi flussi sui cosiddetti conti rubrica che di cui poi vedremo la funzionalità
Successivamente però posso anticipare che il transito attraverso i cosiddetti conti pubblica serviva
Esclusivamente per
Diciamo
Di di dissimulare ecco nascondere la provenienza illecita dei pagamenti e nascondere poi reali beneficiari di tutto questo sistema
Quindi nell'informativa che di cui discutere oggi da che erano stati analizzati i veicoli utili utilizzati proprio per trasferire queste somme a d'accordo Simone e in particolare
Il sistema di false fatture della società austriaca MTB di tacco perché così più a quel futuro della testimonianza odierna
C'è poi il sistema di false fatture che transitavano presso il veicolo maltese si parlava di cui ho avuto modo di di di parlare l'ultima testimonianza e quindi sul quale non mi soffermerò oggi
E inoltre ulteriori operazioni
Diciamo operazioni che riguardavano i rapporti fra Fondazione Mongelli era Società di tacco Agenzia S.r.l.
E infine le operazioni di via Camaldoli la cosiddetta Operazione franca
Anche questa non ha consentito trasferimento di Dini importanti somme di denaro tuttavia però questi due argomenti saranno oggetto di di di una successiva testimonianza da parte del maresciallo Spello
E quindi non non non mi soffermerò oggi
Senta capitano suppongo specifica del tribunale leggiamo quale documentazione inversa avevate esaminato al momento di quei del deposito dell'informativa dell'otto marzo due mila e dodici
Allora innanzitutto la ricostruzione che avevamo fatto all'epoca riguardava periodo temporale che andava dal due mila quattro
Fino al due mila undici
In sostanza
Mancava tutta la parte antecedente al due mila quattro
Che tale ricostruzione tra il due mila quattro due mila undici era stata effettuata principalmente
Analizzando la documentazione contabile extracontabile bancaria
Già consegnata da Giancarlo Grant cinque
Oltre poi a alcune alcuni dati alcuni alcuni documenti che erano già allora stati acquisiti per rogatoria dalla Svizzera da Matera dall'Austria però diciamo dunque la segretaria si però si tratta di documentazione parziale all'epoca tuttavia però vorrei precisare che nel corso delle successive indagini
Sono state perfezionate tutte le le le rogatorie proposte dalla dalla dalla procura dalla Repubblica
Il dato che sicuramente è importante quello che indichi diciamo i numeri valori che avevamo riscontrato nell'informativa sono stati diciamo perfettamente conciliati vengano trovato poi riscontro nella documentazione pervenuta dai
Vari Stati esteri
Perfetto sulla base di questa di questi integrazioni documentali voi siete pervenuti a ricostruire complessivamente le somme
Che dalla fondazione Maugeri o da enti collegati alla fondazione per quanto poi dirà sono pervenute su società riconducibili ad Arco e Simone
Si era diciamo oggetto della prima slide la della presentazione
Quindi seconda rampa del Tribunale anche la seconda tabella presente anche nel capo d'imputazione numero uno concernente l'associazione ha delinquere
Ecco in questa tabella vediamo riepilogati tutti
Okay quindi vediamo le più usati tutti i flussi dei pagamenti che da Fondazione Maugeri giungono nella disponibilità di d'acqua Simone
Allora nell'informativa erano diciamo come ha detto stati es si trova una tabella diciamo non aggiornata perché riguardava i dati dal due mila quattro in poi
Questa integrata già con i valori puoi riscontrati nel corso dell'indagine ed è appunto la tabella del capo di imputazione numero uno
Per rendere l'idea ecco il totale dei complessivo dei deflussi di oltre sessantuno milioni di euro
Sì capitato nella prima colonna sull'handicap chiedo che cosa le successive
Sì l'Unità c'è diciamo l'unica eccezione ho detto che i flussi sono andato a
Si nella prima colonna scisso colonna intende si sono le diciamo i veicoli
Chiamiamoli così utilizzati per il il trasferimento dei dei dei flussi quindi si tratta di società il cui beneficiari sono da cuoco Simone per intenderci
Quindi i dati riportati vanno non più dal due mila quattro come informativa ma dal dal due mila e uno in poi l'unica eccezione nefasta per
La operazione ciao Lenna che vediamo lì nella prima nella seconda colonna
Che riguarda una serie di operazioni immobiliari su Praga
E quindi
Rigolato ulteriori trecento due mila uno sarà oggetto deve un'altra utile testimonianza parte maresciallo ma anzitutto
Sui sulla diciamo la funzione della società MTS
Ed
Sì sì che sono le due che ho nominato in premessa cioè quelle che riguardano di a Camaldoli l'operazione franca via dal da noi
è Fracassi
Sì
Sì che riguarda sì Balaban sì
Sì di cui abbiamo già parlato sì sì sì sì perfetto quindi un totale di sessantuno milioni quattrocentottantacinque cinque otto tra esattamente
Allora
In questa di concerto bene precisare che questa ricostruzione e quindi è poi è stata cioè è confermata Dada dalle indagini complessivamente svolte quindi dal quelle preliminari descritte nell'informativa
Dalle successive integrazioni con
La la documentazione bancaria trasmessa per rogatoria la Procura
E va be oltre che essere stata poi diciamo confermata anche dagli imputati
Da d'accoro greggi Passerini
Il capitano volevo richiede una cosa in un primo momento priorità basato le vostre ricostruzioni sulla documentazione interna di crea incide sulla contabilità interna linee ci si sì sì ho capito Interreg agile quello che è se poi avete trovato corrispondenza tra la contabilità in tema di Gray luci e i flussi i trasferimenti danaro quali risultanti
Dalla documentazione bancaria acquisita per rogatoria siccome ballo lo già l'ho già detto comunque combaciavano al diciamo
Modo esatto è quasi
Alla virgola diciamo per farlo va bene
La la la documentazione che era stata presa alla alla base per della ricostruzione di questi flussi
Era documentazione è certa in particolare c'erano i mandati fiduciari concernenti le Società di da come si muove
Tutta la documentazione l contabili relative conti correnti bancari delle Società di d'accordo Simone su cui le somme di denaro poi sono state trasferite
Contratti stipulati tra la Fondazione maggiori
Con la Fondazione Maugeri dirette a fornire appunto una giustificazione poi di questi flussi finanziari
Inoltre tutte le fatture emesse nei confronti la Fondazione Mongelli delle altre società questa collegate da parte di
MT BT per esempio come vedremo
Io co quindi quindi cominciamo con emettibile comincerei con
MTB
Ecco si tratta di una società austriaca da il cui beneficiare economico è Pierangelo d'accordo
Diciamo che per utilizzare un termine di lancerà il polmone degli affari di d'accordo anche se poi
Abbiamo
Il ecco utili se un altro una specificazione cioè
Il polmone di affari di tacco
E Simone
Perché come vedremo nel corso della deposizione di oggi
Olmo con una parte dei flussi che transitavano per la Società MTB voi finiva anche su conti correnti personali è ricorrente in testa o intestati a società
Il cui beneficiario era Antonio Simone
Tra l'altro
L'ho trovata la l'autorità
Giudiziaria Svizzera faccia poi successivamente trasmesso per rogatoria un
Un documento del trenta settembre due mila cinque
Sottoscritto Antonio Simone non so se è stato già ha prodotto perché non non era allegato alla se se posso
Abbiamo
Ne abbiamo trasmesso con questo documento con informativa del ventisei novembre due mila dodici
Cioè questo documento collegava ad Sigonella emettere noi si tratta come potete vedere di una giudichi Jens
Indirizzata Società MTB gran Consulting e di uguaglianza
In cui Simone comunica che
Per quanto riguarda le cure le consulenze che queste società avrebbero ho reso il quaranta per cento delle somme incassate dalla
L'ordine Fatebenefratelli
Sarebbe spettata Simone quindi quaranta per cento mentre il restante sessanta per cento atterraggio d'accordo
Quanto invece alle consulenze resa in favore di Fondazione Maugeri come leggete mettiate a me di esserlo panacea il periplo i ricavi dovevano essere cinquanta per cento per a beneficio di Antonio Simone cinquanta per cento a beneficio di d'accordo
Quindi questo ecco per
Chiarire meglio la la
La mia affermazione di prima
Quindi
Qua nella nella slide vediamo ironie rapporti bancari intestati AMT di comunicati per rogatoria dall'autorità austriaca
Di questi evidenziato il conto estubata che poi quello su su quali sono transitati la maggior parte dei flussi finanziari come vedremo successivamente
Ora
Prima di proseguire vorrei effettuare una una precisazione
In un primo momento quindi spese
MT BT è quel sistema quel veicolo utilizzato fino al due mila nove
Per
Trasferire questi queste somme illecitamente provenienti dalla fondazione Maugeri
Dopo il due mila nove abbiamo visto la scorsa volta subentra poi un nuovo sistema che è quello di si blabla ecco
Non c'è un periodo intermedio perché l'altra
L'inizio della funzionalità della della della società e mette di poi la creazione del nuovo sistema si bla bla c'è un periodo di transizione in cui
Vengono utilizzate una serie di società intermedie che erano foro forgiata fornitrici della Fondazione Maugeri
Appunto per intermediare il flusso fra Fondazione Maugeri ed MTB questo perché come avevamo visto nel corso delle indagini ad un certo punto
Le somme transitate direttamente la Fondazione Moige MTB erano diventate cospicue
Tassa trattandosi di una società di diritto austriaco il consiglio di amministrazione di Fondazione Maugeri
Cominciava a nutrire alcuni dubbi su questi trasferimenti
Questo viene viene ho confermato da da da da Grant ci nel corso degli interrogatori
Quindi abbiamo dei flussi diretti tra fondazioni decisamente e dei flussi
Ed è quello che andremo a vedere adesso andremo ad analizzare prime flussi diretti fra M fra Fondazione Maugeri è emette Bindi eppure tutti questi flussi intermediato e da questa retta e di altre società che come vedremo sono tutte riconducibili
Alla Fondazione Mongelli
Quindi altro
Non sono stato che Sturaro altro non sono state che un veicolo utilizzato per
Schermare rapporti diretti
Weber e questi sono quindi come quindi
Per ogni rapporto adesso vedremo nelle slide andremo ad analizzare i contratti creati per giustificare i flussi finanziari
Il le fatture e poi i pagamenti effettuati a fronte delle fatture per farlo
Nella slide che proiettiamo ci sono appunto tutti i contratti fra Fondazione maggiormente
Ed è né di Peppe MTB come vedrete nella
Seconda colonna diciamo tutti i contratti sono
Firmati per Fondazione Moggi lo diciamo siglati la Presidente Umberto Malgieri mentre per MT Bita dal legale rappresentante che era in un primo momento ICI Manna
Come si vede
Ecco nella
In un secondo momento subentrato o in parte serena nell'ultima Schuman
Era stato arrestato l'UDC ma era stato arrestato a Milano per
Diciamo reati che riguardano riciclaggio
Utilizzo di fatture per operazioni inesistenti quindi il primo contratto risale al gennaio del due mila uno al gennaio del due mila uno quindi abbiamo già evidenza di questo contratto all'epoca dell'informativa quindi sebbene avevamo ricostruito esclusi dal due mila quattro o comunque
Già avevamo evidenza che ci fossero rapporti antecedenti
Ecco qual è l'oggetto di questi contratti ma guardi dottore
Diciamo le già ci sono piuttosto generici io prendere magari
Ad esempio il il primo o quello del gennaio due mila uno
Dove emettibile si impegnava ad all'individuazione di uno o più partner superando in ambito ospedaliero e sanitario in Italia all'estero
Che permetta alla Fondazione la possibilità di sviluppare i propri compiti istituzionali in particolare l'attività di sviluppo della ricerca scientifica
Qui c'è tra ecco sono
Degli oggetti abbastanza cioè molto molto generici
Che
La la
La genericità del del del del dall'oggetto testimonia poi come come vedremo
Fra le altre cose alla falsità
Di questi contratti fare coi noi abbiamo appurato nel corso delle indagini
è una falsità che diciamo
Tra l'altro confermata dagli imputati meno nel corso delle indagini evasione io non ho interrotto arriva adesso che la
Grazie
Emerge comunque chiaramente tasse cioè dal fatto che perlomeno no no non a noi non risulta nessun tipo di
Di elaborato mai prodotto che descriva riassuma
Dia seguito a questi contratti ecco che documenti l'attività delle nessun tipo di documentazione ma è stata
Acquisita né consegnata
Nel corso delle indagini questi sono i contratti stipulati tra Fondazione Maugeri ed MT BT sì tra l'altro volevo però precisare che però perché voglio dire ho espresso un concetto abbastanza importante che è quello Della falsità dei contratti quindi
Non solo non abbiamo mai trovato la documentazione che attestasse
L'esecuzione di di di attività
Da parte di emettere dei ma poi come vedremo successivamente proprio l'analisi dei flussi finanziari dei conti correnti di MTB non ha mai evidenziato alcun tipo di di costo
Sostenuto per poi dare esecuzione a questi contratti ecco abbiamo visto ingressi
Di di flussi finanziari sui conti che netturbini ma poi
Uscite tutt'altro che finalizzate alla ricerca scientifica sono costi estrogeni rispetto all'attività assoluta assolutamente respinto poi lo vedremo comunque nel
Nel dettaglio ecco
Quindi a fronte di questi contratti sono state poi emesse delle fatture da parte di MT BT a fronte di questi contratti sono state emesse le fatture mi spiace il se si veda un po'piccola pensavo settimo
Comunque queste sono le fatture emesse da MTB a fronte di quei contratti
Nella maggior parte delle fattura c'è un richiamo poi al al contratto stesso
E se si vuole fare delle delle fatture è di diciassette milioni duecento mila euro circa
Nel due mila uno due mila otto come è noto si sì sì sì ai tutti i flussi che analizzeremo ribadisco vanno dal due mila uno allora due mila nove
Roberto
Senta lei a fronte di confronto di queste fatture sono stati eseguiti i pagamenti che vediamo qui nella slide per sedici milioni circa
Il
C'è una differenza abbastanza
Minima di importo che è di un milione cinquanta perché se effettuiamo un riscontro tra le fatture pagamenti vie
La fattura trecento uno del quattro marzo
Due mila otto che non risulta essere stata pagata che è stata emessa e poi annullata questi chiarimenti avvengono tutti sul conto corrente ossia complessa in banca prestiamo analizzando il conto corrente Esteban è stato acquisito che acquisito dall'Austria sì
Ecco quindi come ho anticipato prima a un certo punto vengono interposte quindi ecco questi sono i flussi chiari tra Fondazione Maugeri emettibile
Il a un certo punto vengono interposte del altre società
Adesso Andrea ad elencare i rapporti intermediati per singola società
In primo luogo
Abbiamo la i cibi
Più scusa se leggo il nome corretto International Center for Research in mio biomedicina
Si tratta di una società con sede a Lussemburgo anzi più che altro un ente no-profit ecco resterà senza scopo di lucro stata costituita nel mille novecentonovantatré né finalizzata alla ricerca nel campo della ricerca scientifica
Medicina preventiva ambientale Area Biomedica
Libici diciamo a dei rapporti evidenti con la Fondazione Maugeri si consideri che
Il Presidente un la fondazione Umberto mogio veri professor Imbriani che Direttore scientifico della Fondazione Maugeri
Fanno facevano all'epoca la parte del comitato scientifico di cibi
Nel corso
Della ecco
Vorrei aggiungere una precisazione a quello che abbiamo detto prima
Oltre alla documentazione dei treni ci è stata fonte fondamentale per ricostruire questi rapporti anche la documentazione acquisita nel corso delle perquisizioni presso la Fondazione amo geni
Soprattutto una serie di documenti segue sequestrati
Sul rinvenuti sul computer diede il Direttore amministrativo pag Serino
Per esempio quella che vediamo proiettata qui diciamo un grafico
Proprio rinvenuto in una cartella sul computer di passeri una corsa perquisizione del trenta novembre due mila undici una cartella nominata Massimo
Il che si riferiva abbiamo visto anche l'altra volta per
Per simbolo ab significa una catena che si riferisce a una serie di documentazione redatta dal commercialista Claudio Massimo
Che riguarda l'arte della cultura nuovi fra frane varie cose dirà questo documento che
Diciamo questo documento alcune bozze contrattuali fra Fondazione Mongelli e i cibi
Tra l'altro tutti questi documenti risultavano poi spediti di ammenda proprio a massimale commercialista caro Massimo
Altri comparti si allora nella in questa ma il che del quattordici marzo due mila otto
Ecco qua questa media veniva mandata anche per conoscenza a Mario Cannata che era
Il Presidente di IGT
Come si può vedere chiaro il il meccanismo
Utilizzato vediamo Fondazione Maugeri dal primo di quadro quella i cibi
Che intermedi
Una serie di rapporti fra i quali vediamo sopra la MT BT
Diciamo la
Viene attribuito in questa bozza di contratti che poi vedremo adesso viene attribuito ma ammette B un ruolo di
Intermediazione
E di coordinamento nei rapporti fra
I cibi fondazioni omogenei
Diciamo agli altri soggetti che vediamo rappresentati nella
Nel nello schema
Che sono enti di ricerca ci sono enti di ricerca si sono enti di ricerca
Allora da lei
Ecco qua
Ecco questi sono i contratti stipulati tra Mongelli
E cd
Quello modo vuole precisare che tuttavia nonostante gli nello schema appena
Ecco non stante nello schema vi sono una una galassia di di di di soggetti che
Comunque svolgono un'attività nel settore medico scientifico
Però poi i flussi finanziari come vedremo evidenziano diciamo che la gran parte del denaro
Proveniente da Fondazione Maugeri finisce sul conto di MTB e di cui poi utilizzato per come ho detto prima finalità diverse da quelle scientifiche
Agli enti di ricerca nessuno aveva agito MTB enti di ricerca non ci sono passaggi da emettibile enti di ricerca c'è un flusso minimo da metti Bielli SPD
Che una società che fa capo chili sempre a con la massima proprio grazie
Mentre poi Fondazione
Diciamo paga delle somme veramente minime a agli altri enti di ricerca
Quindi
Insomma principale vanno MTB
Questi sono i contratti sono stipulati tra Fondazione il CPV sono sì esattamente io vi inviterei a soltanto a dare uno uno sguardo rapido alla descrizione
Dei dei contratti perché come vedremo adesso
Diciamo si tratta di oggetto analogo a quello che vedremo nei contratti fra i cibi ed MTB
Quindi sostanza vedremo adesso come i contratti vengono praticamente ribaltati esattamente su sua MTB quindi
Hanno contro ingenuamente non so il senso il significato del
Operativo della società i cibi
Ecco
I come come dicevo l'oggetto è analogo a quello
Dei contratti fra Fondazione e cibi questo solo aspetto in lingua inglese questi sono i contratti stipulati con gli ultrà emettibile i CPT esattamente sì
Tra l'altro
Oltre a poter vedere come l'oggetto del contratto sia
Analogo
Quello dei contratti precedenti poiché vorrei richiamare l'attenzione sulla diciamo sul fatto che
Cioè viene emettibile incaricata di un'attività di coordinamento
Di queste complesse attività mediche e scientifiche tuttavia non ha alcun tipo di struttura idonea a svolgerà questo tipo di di attività
Quindi
Questo un altro dei motivi che poi
Ci ha fatto ritenere la falsità dei contratti in questione
Andrei avanti fronte quindi di questi corsi ha dato che è sicuramente il civili vengono emesse queste fatture per un importo di
Nove milioni di euro circa
E
A fronte di queste fatture come vediamo ci su sono a Mestre sono effettuati questi pagamenti vi è una piccola differenza che è dovuta a una fattura la
Di
Adesso
La trovo e la la fattura del tre febbraio due mila sei nell'importo di un milione
Milioni zero venti ecco la la prima perché e questa fattura seppur emessa da nei confronti di cibi è stata poi pagata con la società MTA come vedremo
Successivamente quindi una fattura emessa da MTB nei confronti di e ICB liberal pagati viene magari invece credo che ci abita e mettiamo
Infatti troveremo questa discrasia sia qui che sul prospetto di ammettiamo successivamente
Via queste queste fatture proponete riscontrato i relativi pagamenti assolutamente
Li abbiamo riscontrati all'epoca de dell'informativa sempre utilizzando la la contabilità interno del fiduciario Benci e poiché è stata comunque confermata
Nel corso delle indagini da dopo aver acquisito però datore conti correnti
E anche questi pagamenti avvengono tutti sul conto corrente presto da sedici torto precisato che turni tutti fino a chi sono tutti i pagamenti che stiamo vedendo sono transitati su questi banchi
Perfetto quindi otto milioni e quarantuno sì
Ecco
Vediamo adesso la emettiamo Medical traversa analysis a
Stipulato un contratto con la Fondazione Mondadori
Per un importo di tre milioni e tre
Ecco le metti a che Società era di che su Siena Lallai metterà era anche dopo quasi una società lussemburghese
è stata costituita nel due mila cinque anche se è stata pure diciamo una un'evoluzione del cardiovascolare Research Institut istituito nel mille novecentonovantadue proprio dalla Fondazione Mongelli
Se vogliamo posso descrivere l'oggetto della della oggetto sociale dell'MPA che è quello di offrire servizi per l'organizzazione e la gestione di studi
Clinici nel settore farmaceutico biotecnologico de dispositivi medici
E aveva rapporti con la Fondazione si sì sì sì abbia va be'rapporti con la Fondazione si consideri che
L'MPA
Era gestita da
Da da da fiduciarie svizzero mondi a che era anche il fiduciario della di di di di Costantino passe Rino
Tant'è che aveva una sede secondaria proprio presso l'indirizzo della fiduciaria mondiale
In Svizzera
Anche questo questo contratto così com'è stato rinvenuto nel computer di Passerini
Durante la perquisizione sempre nella cartella informatica intitolata Massimo
Quindi da subito si capiva che si trattava di un fornitore di Fondazione Mongelli
Questo è il contratto tra Fondazione Maugeri ed MTA S.A. sì
Ecco adesso passiamo quindi rapporti fra NTA ed MTB
E questo
Il contratto
Questo è il
Contratto
è stato rinvenuto soltanto una il contratto tra
Sì se vediamo gli oggetti dei contratti fanno riferimento a una serie di accordi
Fra fondazioni omogenee De Mattia antecedenti non sono stati rinvenuti ecco in cosa la perquisizione quindi c'erano
Come
Ceno poiché dei riferimenti a a questi accordi tuttavia l'unico contratto ha rinvenuto è stato questo
Ecco a fronte di questo contratto fa metterebbe ed è netturbini
Sono state emesse fatture per tre milioni duecentottantaquattro mila
Pagamenti per
Quattro milioni trecentoquattro ecco questo era quello che dicevo prima discrasia dovuta sempre a quella fattura di cibi bastarda ICI bisognerà allagate dai media
Inoltre vorrei precisare che NTA aveva un rapporto anche con la società gran Consulting
Avrà sede a New York perché come abbiamo visto nello schema iniziare una società della disporne la disponibilità di Pierangelo d'accordo
è una delle Società menzionate nel documento che avevate Lenzi sì sì del documento che vi ho prodotto prima
Ok
Quindi diciamo tra MTA e gran Consulting che rapporti avete accertato
Allora in una
Non c'è ecco qui non non troviamo una slide dei dei pagamenti fra MTB e gran Consulting perché
Nella corsa della
Cioè nel nel contratto era già allegato un fax del sedici dicembre due mila tre lo troviamo in allegato all'informativa a firma di Francis mondo non
Che era il rappresentante legale della gran Consulting
Dove venivano indicati i dettagli del conto corrente di don Corrigan Consulting su cui effettuare il pagamento
Ho incontrato in contrada labbra Barclays della Barclays duro andrà
Il pagamento poi è stato riscontrato successivamente è stato effettuato in data diciassette dodici due mila tre notificato in pagamento un i cinquecento mila euro cinquecento mila euro non non lo non è stato inserito nella slide perché era
Un unico Parlamento ecco
Quindi poi la la come come si vede nel documento dew diligence che aveva prodotto prima
Il cinquanta per cento di questa somma poi sarebbe spettato ad Antonio Simone in base a quel in base alla memoria un esaminatore vediamoli
Andiamo avanti ecco
Faccio una precisazione questa quello di cui dicevo all'inizio non c'è riguardo c'è una riguardo ciò Lenna
C'è rapporto tra NDS Fondazione omogeneo saranno oggetto di una dettagliata testimonianza parte maresciallo ammansito
Quindi
Mi limito così a scorrere velocemente
I contratti le fatture pagamenti chiuso per evidenziare poi escluso che ci è stato mai avere arrivare pure al quadro comunque le aziende servono simile a incidere per la vostra assolutamente sì aveva lo lo lo stesso ruolo
Ed è una società che ha lavorato esclusivamente terra la Fondazione Moggi ieri tra l'altro statali una società riconducibile alla Costantino passeri no basti vedere con la
Amministrata da Gianfranco emozionale ecco questo importante dirlo
Quindi nella saggio ed hanno i contratti di
Invece il contratto tra MTB
Emergesse
E anche nell'oggetto inserire anche questo ha riguardato l'oggetto è molto generico riguarda loro l'opportunità di cioè di recepimento e opportunità di di mercato è procacciamento di nuovi clienti ecco perfetto
E questo è sottoscritto da per MPS perché il sottoscritto preme dovesse sottoscritto da emozionali Gian Franco Dessì da Gianfranco Mazza
Ecco andiamo avanti
Fatture e pagamenti
In questa slide sono indicate le fratture INFN MTB e pagamenti da medie se MTB
Per un totale di milioni ottantaquattro
Punto due un milione ottantaquattro si perfetto quei pagamenti avvengono anche sull'altra banca mi sembra sull'altro conto corrente
Sì CES
Okay
C'è un po'un pagamento in parte in cui c'è ci sono due pagamenti particolare che sono sulla ben causerà Belluno il cui costo è un metodo deve prima sì
Ecco lo vediamo nel
Le prime due i primi due movimenti centosettanta mila euro duecentocinque mila euro transitano su un conto diverso da questi banchi
Sempre o comunque un po'in conto corrente di Ahmeti BMTI bis
Ecco adesso facciamo una carrellata di altre Società interposte si tratta di società sulle quali sono transitate somme più singolarmente più esiguo di quelle che abbiamo visto fino fino ad ora
E con questi rapporti anche in questo caso vediamo che viene come beneficiario non soltanto
La MTB ma anche la gru gran Consulting qua c'è un errore di
Di
Dibattito UE gran Consulting Dini d'accordo
Qui abbiamo la pelle i profughi si
Allora innanzitutto abbiamo la apertura SRM
Tutte abbiamo già visto in occasione della del del sistema si blabla
Che transitavano delle somme derivanti da quel circuito lì
E
Anche questa di una delle società che viene citata in quel documento di a firma di Antonio Simone che vi ho prodotto prima
è una società riconducibile a Costantino appassionino in quanto al fino al due mila otto
Il dieci per cento e lode dalla par delle partecipazioni era costituito da
MTS era sottoscritto da me DS mentre il novanta per cento dalla società inciuci S.p.A. che a sua volta era interamente partecipata sempre da MPS quindi
Praticamente
Controllata dai media essa
Nel febbraio
Del due mila otto poi le quote di Peri pro vengono cedute alla lussemburghese SIB elaborò SIB Investment e nel due mila nove vengono cedute assiduo limiti d'
E questo ci sta da chi l'amministra la la periplo era amministrata da
La pari parecchi scusate Gianfranco Parri
Volete accesso allacciano dei rapporti economici tra la pelle quella positivo che noi viviamo a
Vediamo nella slide successiva sono pagamenti per
Dice e centocinquanta mila ha chiedo scusa se la Fondazione Maugeri
Peri pronti sono sono stati accertati pagamenti anche se diciamo i
I pagamenti fra
Queste società e Fondazione Moggi ieri sono stati più dettagliatamente acquisiti nel corso dell'attività di verifica svolte dal Nucleo Polizia tributaria
Comunque c'erano dei valori economici si celano assolutamente rapporti economici
E adesso quindi ci sono dei contratti tra legalità per la loro città gran Consulting
Come abbiamo detto prima che sono questi elencati a fronte di questi contratti flussi accertati sono questi centocinquanta mila uno
Centocinquanta mila
Sì ho detto che si tratta di somme più ridotto rispetto alla quelle abbiamo parlato prima
Ecco
Cioè invece
Questi sono i rapporti fra periplo ed MTB
E emettibile mette
Nei confronti di per i proroga una la fattura lì centocinquanta mila euro del venti sette due mila cinque e a fronte di questa frattura in data tre otto due mila cinque avviene pagamento dell'intera somma
Sì Presidente in relazione a proporre apporti tra
Per il Po gran Consulting dapprima Società menzionata numero capitano ha fatto riferimento ad un pagamento di cento cinquanta mila euro giusto sì
Ecco soltanto per corregge un errore materiale che presente nel capo d'imputazione uno luoghi in cui
Tabella uno e tabella
La tabella uno in cui viene indicato come pagamento usufruito da per i propri formulino formula il cinque e la somma di centocinque mila euro mentre in realtà ma è di centocinquanta mila euro giusto perché non ci sto un errore materiale tant'è che poi nel capo d'imputazione numero due l'importo indicato in modo corretto
La tabella uno corretta nella primo capo di imputazione tabella uno pagina sei del decreto che dispone il giudizio
Colonna od altro quarantacinque stesse te colonna sette sotto anno due mila otto
Sì sotto l'anno due mila e cinque in corrispondenza della società far riconoscere un mi un milione cinquantacinque invece un milione e cinquecento euro no centocinquanta invece di centocinque
Villa
Allora la prima tabella dovete correggere in
Cento scusa centocinque mila centocinquanta ma non è quella che carsico dire cinque sì
Sotto anno due mila e cinque periplo in corrispondenza di periplo centocinquanta mila invece di centocinque mila
Va bene proseguiamo grazie
Allora associazione
Ecco quindi
Detto questo
Giusto per riepilogare quindi riprendendo lo schema quello iniziare questo qui a colori questo grafico
Abbiamo analizzato i rapporti diretti fra fondazioni hanno giorni ed MTB
è in questi ultimi in queste ultime slide i rapporti intermediati da ICI ICI Bindi
Periplo
è una di esse
è NTA
Ecco adesso come vediamo lo schema vi sono altre società che sono alla seme che se preme panacea S.p.A. panacea Clinical Services S.r.l. IMO pane ma Itaca
Ecco
Anche in questo caso si tratta di di tutti di trasferimenti di di flussi di di minore entità
E però è quello richiamato in cui adesso lascia del tutto in quella discussione questo lasciata
Per ultimo perché si tratta di società sempre
Collegate alla Fondazione Moggi ieri
è
Impone in questa tabella anche se purtroppo si vede un po'piccolo
Ci sono poi gli elementi che accomunano fra fra di loro alle varie società
Appena citate
In particolare richiamare richiamare l'attenzione sull'amministratore unico della maggior parte di queste che
Proprio latte Miranda
Quindi lattina amministratore di panacea Itaca se emette è IMO panna
Tutte queste società hanno sede a Milano in via Nino
Violani numero cinque
E anche la povertà non c'era service cliniche all'ANAS sì e no diciamo prosecuzione della
Della S.p.A.
Allora andare demandare internalizzate singolarmente
Abbiamo rapporti tra panacea ed MTB
Questo è il contratto ha rinvenuto
E a fronte di questo contratto vengono emesse bene tributi
Queste fatture per un importo complessivo
Sì chioschi l'importo complessivo di trecentocinquantadue mila euro
Ecco su sul panacea vorrei fare una precisa una precisazione cioè panacea comunque
ASM ha svolto un'attività importante per
Fondazione Mongelli
Perché già nel due mila si era occupata della
Ristrutturazione è diverso deve di una palazzina della Fondazione Maugeri Milano in via letti
E quindi si si occupa di ristrutturare ed alla manutenzione di questi immobili
Però in un certo punto nei rapporti fra Fondazione Moggi ieri e panacea si interrompono bruscamente nel corso del due mila sei
E in particolare ci però è stato rinvenuto un documento del sette luglio due mila sei
Con cui tutti i direttori delle degli studi sanitari della Fondazione Maugeri venivano informati dell'interruzione dei rapporti con panacea
Dalle indagini avevamo ecco rilevato che questa interruzione brusca poteva essere
Dovuta al fatto che un certo punto il Presidente di fondazione Mongelli Umberto Mongelli
Diciamo si si era reso conto che i flussi alcuni flussi che transitavano tre tramite
La la la società panacea erano dei deflussi riconducibili a Passerini cioè dietro per l'accesso era stato sereno
Quindi andiamo avanti quindi accompagnamenti gli incroci a rischio di ha scontato i pagamenti delle strutture sinistra
Che sono questi pericolosi sono tra gli stessi si vediamo le date
Il riferimento della fattura
Como combaciano esattamente
Ecco qui c'è la panacea Clinical service isola
Anche questo caso vediamo il contratto con MTB la la fattura emessa per quaranta mila euro il pagamento riscontrato
Data
Trentuno dodici due mila cinque
Proseguendo in questi rapporti
Abbiamo Itaca S.r.l.
Anche questa amministrata da dalla meno e come abbiamo detto all'inizio sempre avente sede in via la Nino a Milano
Sì
Anche in questo caso alla Società Itaca furono affidati dei lavori edili importanti per Fondazione Maugeri fra cui la costruzione
Del centro medico di Lumezzane per esempio
Nel due mila cinque a fronte di questi contratti questo contratto viene messa una fattura di sessanta mila euro pagata
Mese successivo al corretto localizzativo cioè l'oggetto del contratto ma l'oggetto di questo contratto è la prestazioni di servizi da parte delle netti in via Veneto all'obiettivo l'individuazione di
Di iniziative e commesse nell'ambito della Comunità europea che permettano a Itaca la possibilità di reperire nuove opportunità di mercato
In particolare MTB si dovrà occupare dei seguenti aspetti ricercare proprio c'è anche in questo caso il gioco è sempre lo stesso oggetto abbastanza generico
Ecco cediamo a concluderlo sapere lato c'è la seme ecco S.r.l. sempre amministrata dall'atto Miranda e con sede in via Nino cinque a Milano
è stata rinvenuta nel presso la Fondazione Maugeri
Della documentazione riferita ai bilanci de la Serna ecco che tra l'altro venivano poi
Diciamo parametrati comparati comanda i bilanci della società panacea Clinical Service IRS
Allora in questo caso vediamo sempre i contratti
Le fatture emette la fattura emessa per venticinque mila euro e il Parlamento ispettivo di venticinque mila euro
Luna Seneca emettibile da Seneca MTB
L'ultima di queste società che effettua pagamenti emettibile è la in montagna
Servizi S.r.l.
E
Il contratto
Abbiamo incontrato anche questo caso la fattura del trentuno di trentuno mila euro e il pagamento di trentuno mila euro effettivamente effettuato a ottobre del due mila cinque
Ecco
Ma magari ecco questo essendo stato una carrellata veloce avendo precisato che si tratta di flussi
Di flussi finanziari più ridotti degli altri si ecco
Magari Osoppo sminuito l'importanza di di di di di di questa intermediazione in realtà poi se prendiamo
Insieme
Le somme trasferite da questa società tutte riconducibili a tutta mi state la lati Miranda
Viene fuori un dato interessante cioè
Presidente nell'arco di
Un brevissimo periodo per cinque mesi a settembre due mila cinque a gennaio due mila sei se vediamo le date dei pagamenti
Sono state effettuate affiora dimettervi pagamenti per seicentocinquantotto mila euro divenuti pochi mesi ecco nel loro insieme diciamo è il dato diventa
Importante
E poi voglio precisare ulteriormente che i pagamenti che provengono da tutte queste società che ho appena elencato possono originari da Fondazione Maugeri
Quindi sono flussi
Che provengono tutti la Fondazione Mongelli
Quindi questo diciamo questo schema rappresenta le somme con risorse nostre alle società che abbiamo indicato ad MTB esattamente questo lo non non è uno schema dell'informativa lo predisposto asado predisposto
Però oggi vediamo l'ammontare complessivo dei dei flussi verso emettibile di trenta milioni duecentotrentadue mila zero quarantuno lo vediamo anche
Nella gran parte dal due mila e un altro ruolo al due mila uno sì
Suddiviso quel per le singole
Società
Ecco pratica riassume questo schema che è quello riportato nell'informativa
Su cui vogliamo l'ammontare complessivo ammontare complessivo dei flussi finanziari
Perfetto quindi questi sono tutti diciamoglielo le i pagamenti eseguiti sui MTB dalle varie società tra le varie società da essa situazione dalle altre sezioni se torno un attimo alla alla torta
Presidente Fusco non saprei come si chiama
L'Europa il indica anche NDS notte dalle società che pagano MTB per un milione ottantaquattro
Per vedere se paga anche su altri fronti abbiamo detto le prime fatture non so se la situazione è soltanto per riuscire a esisto che sì sì sì qua Assessore questa il conto Esteban ci sono avvengono tutti su questo punto salvo quelle due fatture via mediana di essa perfetto
Franco
Quindi praticamente riepiloga questo schema che era quello già riportato nell'informativa
Anche secondo nell'informativa era riportato con dati che riguardavano il periodo due mila quattro due mila dieci invece cui partiamo dal due mila mandiamo già dal due mila uno sì
Se testo ci occupiamo invece di della sorte è uno di questi soldi che pervengono Sonetti Bellocco qua abbiamo analizzato per recepire se riprendiamo schema iniziale abbiamo analizzato le entrate sul conto su quanto MTB
Va bene trenta milioni adesso
Successivamente ecco le indagini sono state Volterra ad accertare poi la destinazione delle somme
Dei dei ricavi ecco di MTB
è stato accertato che principalmente
Le somme accreditate su quanto sbanca MTB vengono poi trasferite sulla al conto corrente di P Consulta Enzo cioè
Una società il cui beneficiare economico è Pierangelo d'accordo vengono trasferite sul conto corrente di Londra della Barclays che è stato acquisito il parere è stato acquisito per rogatoria anzi
Succitate di crediti di che nazioni nazionalità e nascita di diritto
L'americano si sia sì sì prima nel rapporto con le metti Bisello ricorda diciamo
Sì è
Jerry respinge costituisce il Principal Insiel Principal si chiamano def diciamo una definizione ecco data dal dal fiduciario praticamente
Diciamo sotto sopra intende eccola l'attività di MTB però
In un certo senso ecco
Non è proprio all'ala a definizione tecnica ma il senso a quello
Bene
Allora quindi avete abbiamo avete verificai vediamo elencati tutti i pagamenti effettuati da MTB adibita D.P. Consiglio consultants
Troviamo in questa prima slide i flussi ante due mila uno quindi
Sono state riportate separatamente dagli altri perché qui c'era una cifra poi riportata in indire quindi
Che presa da convertita da noi in Euro ecco però i pagamenti erano in lire all'epoca
Ecco qua troviamo gli altri Parlamenti fra due mila uno due mila quattro
E veniamo all'ammontare complessivo di questi trasferimenti che è
Di trenta milioni seicentosettantadue mila zero trentaquattro questi sono i flussi e che da emetti B vanno Soudhi Picconcelli consultants
Poi successivamente né per il successivo in più
Tranche come si vede poi dalle dei dettagli delle singole operazioni
Avvengono delle restituzioni per
Diciamo definiamo nell'istruzione da da D.P. MTB e quello che vediamo i ventotto milioni duecentonovantasei che quella cifra riportata sullo schema che soffia bandierine
La cifra netta
Che MTB stanza quindi al netto delle restituzioni quindi al netto delle istituzioni il conto di DP riceve dal conto dimettiti ventotto milioni duecentonovantasei
Ventotto milioni duecentonovantasei mila seicentottantaquattro virgola settantatré
Senta
Che diciamo la la la gran parte dei dei deflussi
In uscita racconta abbattibili ecco perfetto
Oltre a ai pagamenti sud epico nessun comunque non sono tanto da
Ci sono però dei pagamenti effettuati da me tombe direttamente sui conti correnti cioè personali di Pierangelo d'accordo
Va be'qua nel nello schema vediamo comunicherò compatto da coprirà Angelo però
Quale diamo il dettaglio dei pagamenti cioè sono pagamenti che avvengono su più conti correnti ecco non
Su un unico conto corrente
E l'importo complessivo è di
Due milioni tredici
Qui c'è un
Un refuso sulla
Sulla sulla slide qual è il un po'
Un milione nove
Non
Nove
Sì no
Su
Sì non era un refuso di una però il dato la somma di due milioni zero tredici quattro sei sette virgola sessantasei
Queste sono le somme che MTB trasferisce ad aveva così
C'è una riga lasciata un contagio precedente supera trasferimento MTB a favore di Pierangelo d'accordo
Un
Rosaria terzultima ecco un milione centotrenta mila novecentonovantanove sì quelle sbagliato diciamo che il dato giusto a questo due milioni e milioni al tredicesimo
Queste soglie vengono trasferite dal medico epidemie magari continuare i conti che vediamo indicati qui sul quando
Sul conto corrente dà credito e quindi diamo alla fine se n'è UniCredit
Biezze lì quindi sono sia i conti italiani che conti se selettiva anche se le somme maggiori e sono
Quelle conti esteri accoglie contiene stesso
Quindi abbiamo visto che
Da
MTB niente su cui pervengono i saperi fondazioni Maugeri ventotto milioni e due vanno campi due milioni a Pierangelo
D'accordo ecco con riguardo ai costi invece che lassù che la sindaci sono nate una serie di altri uscite
Da dal conto corrente di MT BT
Quindi
Che vediamo può sintetizzati i valori in questa sede non sono
Cioè sono da ritenersi all'incirca quattro milioni non sono esprimerete misurati comunque dal conto corrente di essi si sono tutti rilevati dai dal conto corrente l'analisi del conto corrente sto banca di MTB
Li vediamo qui e questo è il concetto che esprimevo prima ecco questi oltre ai trasferimenti su D.P. e sui conti correnti di Pierangelo d'accordo risultano questi costi principali
Come
Possiamo possiamo vedere diciamo anche in questo caso non vi sono riferimenti a attività
In campo sanitario scientifico
Per esempio la cifra che balza subito all'occhio sono quelli quasi circa quattro milioni di euro
Che sono utilizzati per l'acquisto assicurazioni gestione di imbarcazione in realtà non è imbarcazione ma sono più imbarcazioni o credo che tra l'altro questo sia stato oggetto di testimonianza parte ma ciò D'Agostino
In questa cifra per per esempio vi sono ottocento mila euro che sono riferite
All'acquisto
Dell'imbarcazione voi sala anch'che per intende c'era l'imbarcazione lo yacht utilizzato anche dal dal dall'allora Presidente alla Regione Formigoni
E queste sono poi le altre spero ci sono altre spese ecco centosettanta mila euro per a favore della società di Nissim
Centottanta mila euro sempre per perfino le stesse finalità ecco per l'acquisto di divini centosessanta mila euro per il pagamento della fiduciaria non con il signor Consulting del corrispondente Dino Consulting CTS
Trecento mila euro per pagamenti effettuati a favore di di di di Sadler
E proprio centoquaranta mila euro pagamenti effettuati a favore di Peck
A fare
Pecche ristorante strane non rassicurante milanese poc'
Quelle prese in esame il conto della dipinti Consultant assolutamente ha visto che poi la maggior parte delle somme
Venivano trasferite sud e PD è stato analizzato il conto corrente di picco consultants
Sul il conto corrente Barkley di Londra
E
Diciamo che
Quello che ci si aspettava questo punto era trovare
Sul conto corrente della D.P.
I costi sostenuti per l'attività di ricerca e a fronte cioè
Dell'attività svolta per quei contratti in realtà emerso un
A
Un qualcosa che c'erano abbastanza sconcertati al momento dell'indagine perché è emerso un un sistema che vedremo adesso di
L'AIOP ring di riciclaggio come vogliamo chiamarlo
Sunto dei conti rubrica di cui dirò adesso che ha reso praticamente la ricostruzione cui dei flussi successivi
Complesse in alcuni casi
Impossibile ecco
Lo vediamo adesso
Ho capito va avanti
Ecco questi sono i flussi finanziari
Di di di
Consultant
Abbiamo flussi verso
Conti rubrica
Che ammontano
Ecco
Ammontano a in uscita a
Venti milioni quattrocentosedici mila zero ottantatré virgola settantaquattro
Anche in questo caso nel tempo ci sono però delle restituzioni dai conti rubrica
Adesso spiegherò cosa sono i conti pubblica perché qua vediamo una serie di
Di
Ritornano cinque mila euro quindi ha letto troviamo la cifra rappresentata nello schema quello colorato che è di ventiquattro milioni trecentoventuno mila quattrocentottanta euro
Ecco sempre dal conto di tutti voi ci sono ulteriori uscite
Dirette a conti personali di per Angelo d'accordo e conti personali Antonio Simone
Quindi i flussi in uscita l'acconto detti sono indirizzati ai continuo Bronica principalmente
E poi Pierangelo d'accordo per un importo di cinquecento
Novantasette mila euro anche qui abbiamo gli stessi vari conti correnti diesis vediamo indicati ecco
L'ultima centonovantasette mila euro
A favore di Antonio Simone per due milioni settecento
Mila euro
Questo dia dove si vuole del due mila uno il due mila e si sensi sì sì sì
Ecco e poi come analizzando diciamo oppure i conti correnti di di
Di di Pierangelo d'accordo
Sono avesse con gli altri
Altri flussi ecco un particolare se se ci ricordiamo sulla
Conto corrente biossidi
Di di di Lugano testata piange all'accordo erano transitate delle somme che provenivano da da sigle dal giro si bla bla quelle somme miei era un po'voi c'era
Diciamo Ciad qui non le troviamo perché ci siamo concentrati esclusivamente abbiamo detto all'inizio sui flussi che riguardano il sistema MTB
Quindi non ci sono flussi che arrivano da arrivano dal dal giro non sono indicati qui persino sulla nave
Ecco sulle somme invece debbano Simone di due milioni settecento otto mila li riceve su vari conti mi sembra giusto
Sì sì sì anche in questo caso sono conti correnti
Vediamo
Cattivi
Ce ne sono in Repubblica Ceca in Svizzera eccoci anche conto corrente italiano
Credito artigiano
E UniCredit no mica il tributo cioè che il credito artigiano e in Italia
Quindi abbiamo visto le somme che vanno da dipinti a Pierangelo d'accordo
Sto per
Entrano
Enzo aprendo il prossimo lo facciamo sì va bene
Il
Il problema
Sicuro
Capita doveva abbiamo visto che ed MTB vanno a
Dipinti all'incirca ventotto milioni
Sì lustro
Poi dati i tempi al netto dei delle restituzioni insomma dei flussi in senso contrario vanno sul conto implica quanti
Per ventiquattro milioni trecentoventuno quattrocentottanta perfetto da questo punto noi ci occupiamo di verificare cosa avviene adesso dai conti complicata per contenere il capro
Premesso che che che io farò una una carrellata molto ecco molto veloce e più che altro per
Ricco ricondurre le le società che vediamo indicate nella parte inferiore della tabella
A
Imputati Pierangelo d'accordo e Antonio Simone sì recapitano però che queste
Societario riconducibile ad da come Simone che sono state prese in considerazione nella nella informativa dell'otto uno marzo due mila e dodici esauriscono le società
Riconducibile Simone d'accordo che in qualche modo vengono approvvigionate dei conti rubrica o vi sono altre entità o guardi
Per quanto riguarda la nostra ricostruzione fatta all'epoca della relazione informativa
La ecco è una ricostruzione esaustiva successivamente però
Sono stati acquisiti ulteriori
Documento i dati da dove si evince l'esistenza di altre società in questo
Panorama societario riconducibili ad Acco Simone
Tuttavia io non ne parlerò oggi perché poi
Non so magari sarà oggetto di dispute stravaganza parte consulente della Procura dottor si voti ok che hanno analizzato nel dettaglio tutti i flussi dei conti correnti ok quindi noi ci occupiamo soltanto prendere
Che sono indicate qui nella
Del nello schema
Ecco appunto abbiamo detto che la la maggioranza del la maggior parte dei flussi
Provenienti da Fondazione Maugeri transitati per MT BT e poi per D.P. Consultant di blocco vengono girati poi su questi conti rubrica
All'epoca della redazione dell'informativa ecco tra la contabilità ormai nota contabilità interna Lenci avevamo anche acquisito per rogatoria della documentazione bancaria dall'Istituto Bani fa di Matera
Tuttavia però si trattava di documentazione parziale perché riguardava i conti rubrica DURC cesso e geni al
Oppure ne erano altri come epoca tre e il
Taroccate se per esempio sono stati acquisiti successivamente anche qui vorrei precisare che la ricostruzione che facemmo all'epoca nell'informativa poi scugnizzo risultata coincidente con quella effettuata poi nelle fasi successive dell'indagine
Ecco
Tutto tuttavia anche se i dati acquisiti per rogatoria erano parziali perché mancava comunque mancavano altre contabili di altri conti rubrica fu furono dei documenti esaustivi per comprendere il meccanismo
Che giustificava l'esistenza di questi conti rubrica utilizzati da Giancarlo greci
E in pratica diciamo che
E che era un esempio accademico di lie Haring cioè
Avvenivano una serie di operazioni di accredito e addebito consecutive tra loro fa i conti fra tutti i conti rubrica e anche fra i contributi ed altre società
Esterne con cui riconducibili
Ad Acco Simone
Attraverso tutti questi flussi che venivano generati stava praticamente
Difficile quasi impossibile poter poi ricondurre
I singoli flussi ha una provenienza certa è una destinazione certa ecco quindi questo era il senso del dovere dell'esistenza di questi conti pubblica
Io andrei avanti partire dalla prima bandierina cioè quella del conto Albin STER
Perché è proprio i flussi fra i conti rubriche conto al Ministero spiegano meglio questa mia affermazione che adesso certi
Si capisce qui ecco il senso del conto pubblica queste sono comunque società quello che sta per per indicare che erano gestite anch'esse dalla l'orco Santana non Consulting sì sì sì sì
Sì
Perfetto la cominciamo con l'alpinista Corporation allora io farò una carrellata ecco magari evidenzio qualche flusso in particolare soprattutto però
Visto serve per ricondurre può le singole società dello schema alla disponibilità di tacco o Simone o entrambi per far ecco presento la riconducibilità di queste società
Alle due persone si evince dai mandati fiduciari acquisiti
Ecco al distacco corporeo sono al cento per cento il beneficiario economico e il cento per cento da poco ed è una società a cui si crede
E all'al mister
Anzi alla visione Repubblica di Parma che confondeva allora il conto corrente ed è una società panamense
Che il conto a Matera anch'essi si conta Colombani fughe vediamo scritto nella tabella di Matera quindi presto
Lo stesso istituto di credito dove c'erano i piccoli pubblica si creatrice
Allora
Quale diamo quindi i flussi di entrate ed uscita ed uscite sono c'è una parte espressa in euro una parte espressa in dollari a chi venivano
Sommate queste
Abbiamo all'ultima slide
Qui ecco
Vediamo un po'le somme totali
Entrano su al Ministero dodici milioni settecento mila euro circa
Escono da albi STER dieci milioni e nove di euro e mentre poi ci sono entrati uscite dollari giorno e quindi
Ecco al ministero e da chi viene approvvigionata ce le provviste di per dodici milioni di euro da dove arriva non si allora il fatti nella quello che volevo dire che nel nello schema
Vediamo perché comunque che abbiamo
Sintetizzato i flussi
Anche l'alta qui mancherebbe uno una freccia nello schema quello a colori cioè
Sarebbe più più completo se
Questo flusso che va dai conti rubrica scende verso questo panorama di Società di da cui si muove
è anche diciamo inverso nel senso che per somme sicuramente inferiori ci sono poi delle restituzioni cioè dei flussi che vanno da queste società ai conti pubblica ecco come in albi stesso indicate comunque queste
Queste questi flussi in versi per esempio un autista e l'abbiamo
Al mister riceva e tre milioni e sette circa di euro seicentotrentuno mila dollari
E paga nove milioni novecentoquarantatré cioè sei milioni e tre paga I conti rubrica quindi paga più di quanto rispiego praticamente pagare questo è un dato interessante perché paga più di di quello che riceve
E quindi ora rispondo la sua domanda
Questo avviene perché su altro Aldo essere approvvigionato approvvigionato non solo da quanto implica ma viene approvvigionato anche da un conto personale di tiraggio da con conto acceso presso la BSI di Lugano
Infatti il saldo fra entrate e uscite di circa sei milioni
Dietro comunanze facciamo la sottrazione Coffa i nove milioni e tre milioni
E Aldo semina project approvvigionare per una somma di otto milioni novecentocinquantanove mila ottocentotrentatré da questo conto di essi di Lugano ecco questi soldi dove sono vediamo qui perché ecco riguarda poi diciamo una
L'analisi del conto ambiti mal vista e che non fa parte del
Nell'informativa ecco
C'è una cosa che vorrei aggiungere e che
Poi dare un poster comunque Medioevo ritorna poi sul conto corrente BSI di Lugano quindi otto milioni e nove vanno da di essi di da coro
Ad al distretto è un milione viene restituito
E il conto Bossi di Lugano per intenderci a quello che avevamo già analizzato nell'informativa nella nella delle nella testimonianza si Ballard c'era quel conto di da coloro che veniva approvvigionato da sicari
Sulla quale confluivano tutte le somme erano già fatto delle somme proprio provenienti dal giro siano davvero
Allora
Ecco queste queste invece che vediamo nella slide successiva sono riuscite che dal conto corrente al Ministero vanno verso conti correnti diversi dai conti rubrica
Verso Pierangelo d'accordo
Quindi
Vediamo un totale di un milione settecentonovanta mila euro
Ecco
Ed è Italia costruzione essi ecco però per esempio possiamo ecco fare qualche esempio Avenida per un flusso verso veniva sono dei c'è l'avvenire è una società di costruzioni riconducibile alla famiglia di Alessandra Massei
E con le somme vengono vengono trasferite su un conto Americans si conto della Florida
E oppure per esempio ci sono quelle pagamenti con la causale vacanze per trentotto mila euro centoquattordici mila euro per intenderci questa è la l'affitto del
Della della casa utilizzata poi
Capodanno due mila dieci due mila undici Dada co insieme al allora presidente della Regione Formigoni Alberto Perego
Ancora beh c'è un pagamento MTB
Va beh io andrei avanti ecco
Ecco capitano qui abbiamo diciamo uscite verso soggetti tra virgolette terzi è perché la vendita per una società diciamo collegati in qualche modo per ogni milione settecentonovanta a fronte di somme che girano sul conto di albi stessi appunto guardiamoci milioni di Euro tra diciamo somme che riceve dei conti pubblici ai che restituisce i conti di Ulbricht costa fibra dette individuato una ragione economica passa e questo è quello che dicevo prima c'era al ministero e praticamente all'esempio
Del ecco del delle conseguenze nell'utilizzo dei conti rubrica cioè ci sono entrate e uscite per circa venti milioni di euro abbiamo visto dodici milioni più
Dieci milioni circa che abbiamo visto al primo nella prima tabella è quindi
Oltre venti milioni circa venti milioni di euro di flussi fra i conti rubrica e altri sere fa al Ministero e continuità così come fa da conti d'accordo
Alvise e viceversa quindi
Diciamo venti milioni di somme che restano nel mondo d'accordo chiamiamolo così
E a fronte di questi venti milioni soltanto questa somma minima di neanche due milioni di euro vada verso soggetti terzi
Quindi
Di qui si comprende ecco qua
Quanto diventa complesse articolato poi di costruire
I flussi cioè appare non non c'è praticamente una una una significato economico a tra i flussi ecco si tratta soltanto di
Mescolamento di flussi finanziari
Poi abbiamo la europeo guaribile però glielo doveva ed anche
Questo una società statunitense con sede a New York dà mandato fiduciario sempre gestito Consulting risulta che la partecipazione cento per cento in capo Pierangelo d'accordo
Anche in questo caso il giusto a titolo esemplificativo magari di penserei flusso quello del due mila sette su
Armano holding
Flussi in entrata
Sul conto Barclays dialogo dual d'
E
Allo stesso tempo poi un'uscita
Di quasi pari importo
Verso il conto un conto corrente di Antonio Simone perfetto
Capitano e documentale perché risulta poi dei mandati fiduciari ma si tratta di una città avente sede forse l'ha detto e mi sono distratto della da un lato New York agli orsi sia sparito e conti correnti invece sono sempre presso gli sbarchi adesso
Ok cioè c'è un conto Barclays anche è un conto Matera tranquillizzasse un consenso sveglia bandi
Per farlo come vediamo
Va be'comunque sur diciamo l'operazione Armanda sarà poi
Oggetto di di sé parata testimonianza
Qui andrei avanti
Io non la fai attuale disegno
Abbiamo alla fine Turandot ecco in questo caso la Cariplo Anna riconducibile a cinquanta per cento a Pierangelo d'accordo e cinquantacinque per cinquanta per cento ad Antonio Simone
Ed è una società avente sede il turismo e se è una società lussemburghese borghesi
Ecco la domanda holding che
Riconducibile al cento per cento però gioca con
Per colmare holding quindi riceve dai conti rubrica sì amano holding riceverete datemi dei conti e pubblica
In questo caso
Ottantotto
Mila euro
Questo
Forse
Passiamo Blaue
O non Brouwer
Ecco a norma LTD
Anche qua a fare una carrellata veloce se me lo consentite questi sono i flussi che checché dai conti rubrica transitano sua Corneau Brouwer per un milione
E tre
Sotto vediamo ecco le diciamo le entrate e uscite
Dal conto interessante magari evidenziare
Il primo quell'entrata di due milioni
Sul contorno bravo ero che vigna
Per cui proviene da dall'operazione quella l'operazione franca che è stata oggetto della di una parte dell'informativa ma come ho detto prima poi sarà sullo su questa testimonierà
Il maresciallo spendo successivo avrei questa somma di due milioni sulle conto cure diurne Blaugrana scriveremo all'istituto di Crema vengono da di questo conto due segni delle Bahamas
Intestato alla Società green light
Che è una società Dipietrangelo d'accordo proprio d'accordo
Per la quale per uno Stato estero non è stato possibile fare acquisire ancora
Come documentazione via rogatoriale per cui le altre spese sostenute dalla ogni tra un Governo sì vediamo un milione centoventi
Cioè a
Proviene conti Duccio esso ed è poi destinato questo però è stato oggetto della testimonianza del maresciallo D'Agostino questo un milione centoventi però destinato all'acquisto di un'imbarcazione di lusso
Perfetto la somma di mille milioni centoventi insieme a quella che arriva da di essi hanno esigenze se stessa
Senta le volevo chiedere qui vedo che è un bravo era un conto corrente presso la BSI di Lugano la sosta invece di che nazionalità la o non vado errato
Società di diritto in inglese uno a uno stadio statunitense jugoslava remore nel modo in cui l'anziano chiedo scusa non
Io mi sfuggiva
Poi possiamo ad averla vi ai piedi anche in questo caso il cinquanta per cento di d'accordo quaranta per cento di Simone e vediamo poi i flussi in
Entrata su sulla il PD
Ercole IP è una città di quale nazionalità
Paletti
Se non le dispiace devo Phil consultare informative per
Valutare
Allora
Si è unito e una Società con sede alle Isole Vergini ambizioni grazie al fresco
Tra questi due conti correnti all'ombra
Alla Barclays
Ecco la IPI invece quanti soldi riceve dai
Per i conti pubblica ecco vediamo qui l'importo complessivo
Che di un milione
Trecentodiciassette circa
Accredito
Nella con questa in questo schema sono divisi gli accrediti passi controcorrente dal mondo corrente se quindi sono un milione e tre settantatré mila sul conto corrente sì voi nelle slide successive ci sono
Sono evidenziate alcune
Uscita l'acconto dipinto
Sì ecco vediamo in questo caso delle uscite che vanno dai Pili aiuto Hans altra società Dipietrangelo d'accordo
La lucano Bra incisiva incide Lugano
Poi dai piena lascia antico
Come
Consultants
Per cento
Seicentoquattordici mila euro più sedici milioni
E poi i finanziamenti a favore della inibiti data la Brenci di Israele senta su i pagamenti effettuati in favore e sedici anti Consulta anziché di IP limitati
Con i tipi Limited sono per novecentocinque mila euro singole effettuati su istituti di credito
Consistente dove israeliano bisogna Israele si sa
Andiamo avanti
L'uguaglianza diamo cento per cento d'accordo
E
Vediamo Alcoa pur piccolo gli accrediti dai conti rubrica nella parte superiore
Sono di quattordici undici milioni sì
Di nelle province sono duecentotrentasette ventoso
Dollari poi vediamo le uscite ecco finanzia varie società fra cui la la vendita
Per sette
Ecco su conto
Diamine euro due milioni novecentosessantadue
E in zone settecentottantuno giusto sì
Otto
Poi vediamo una serie di altre movimentazione che state riscontrate sui sui conti correnti di ignoranza che vanno verso agenzie iuvant se
Limes
Si tratta tutte di di di di società sempre nella disponibilità di Pierangelo d'accordo ok mentre poi sono anche indicate le entrate da queste società giusto dai gestori in particolare dagli valenza civile sì sì sì sì
Magari
Così giusto per dare un dettaglio per esempio la Limes quei cinque milioni dimesse sono
Stati poi utilizzati per
Operazioni immobiliari in Sardegna per la costruzione delle ville sì
Per l'acquisto dei lotti della Belotti nella costruzione del di sarda
Andrei avanti sì
Mensa
Al Commissario al fine di una società anche questa in che Paese asset
Messa della Nuova Zelanda
Il conto corrente però è sempre presso Banik frodi ma vera
Ci sono accreditati sono gli importi complessivi ecco non ci sono i dettagli del Parlamento
Egli ha cavi per sei milioni di euro e ha debiti per cinque milioni e otto decreti sono tutti dicono bellica televisore conti ubicare il dato qui che magari è interessante rilevare che poi le
Le somme in addebito sono tutte state come Retecasa ed
Frammentate impiegate per acquisto palco pagamento dei tagli misi manutenzione delle imbarcazioni
Va avanti sì
C'è la
Lei qua cento per cento
Partecipata da d'accoro
E
Anche in questo caso vediamo gli autori le entrate riuscite dal conto
D'acconto bagni
Dada i conti rubrica chiuso
La lingua sede detto la nei guai sì sì ho detto no forse sempre Nuova Zelanda e costringono giurando come permesso
Mentre il conto sempre presso tra l'altro magari è è interessante però le abbiamo i mandati fiduciari che la riconducono da copro la sede ed enti di entrambe di di mensa ed in egual la stessa e la medesima sì
Siamo avanti latta Comi
Anche in questo caso si tratta di una società partecipata completamente da Pierangelo d'accordo
Ecco qui
è una società lussemburghese mi sembra
Sì sì sita tra società al PLUS in borghese in questo caso
Queste sono le le le movimentazione
Magari si può
Sottolineare che
Presentato da parte delle somme provenienti dai conti rubrica viene poi
Destinata finanziarie a finanziare la società
Ospitali ti che era una società controllato da Simone d'accordo
Attraverso la Cordusio fiduciaria ecco fatti
Abbiamo anche pagamenti alla Cordusio
Mi sembra che questa partecipazioni in ospita riti venga ceduta giusto sì
A chi viene ceduta
Sì receduto quindi le quote oltre cessione di quote a favore dello gruppo villa Maria S.p.A.
Ci sono degli accrediti qui a favore
Da parte di Villa Maria sì
Sì sì li vediamo qua nella
Qui
Quindi sul conto del tacco mi Finance giungere alla la plusvalenza realizzata con
Sì sì giusto aggiunge la plusvalenza che è quella
Realizzato alcun nella vendita delle Dellas dell'ospitare TIA Dida
Al gruppo di Lamarina sono questi di
Gli accrediti
Sì e no perché non c'è la la prima
La prima riga di entrate ed uscite quindi
Diciamo la la
Ecco
Chiamo il flusso
Dal gruppo villa Maria SpA e il flusso
Ma credo positivo vediamo qui nella
Fin qui nel settore avete questa Giuseppe sostanza
L'assegno blu dissensi in blu un'altra società lussemburghese
Questa volta però dai contratti fiduciari acquisiti
Stata ricondotta al cento per cento ad Antonio Simone
Qua vediamo un po'i flussi
La settima blu
Ecco qua vediamo perché
Anche in questo caso diciamo l'utilizzo delle somme provenienti dai conti rubrica è stato quello di finanziare quell'operazione della operazioni senza luce sì
Ecco pone a Citigroup restituisce i conti rubrica l'importo ricevuto
La settima loro restituisce
A pagina novantasette dell'informativa si
Specifica
Mostrava lo schema
Restituisce due milioni cinquecentodiciotto mila
Settecentonove mentre ne riceve due giovani nomine anche due milioni e milioni e nove e quarantadue ecco la differenza è rappresentata dalla plusvalenza realizzata con la vendita del con l'operazione era Giuseppe
Qui possiamo alla quale attinga attuale atti questa assegna a New York
Conto corrente Bani from the cento per cento delle partecipazioni in capo d'accordo
Io mi ci avete compiuto ricevere dai conti rubrica quanto riceve dei conti implica a dicembre
Un milione settecento tuo e quattrocento
Come vengono utilizzate vengono estesi questi vengono utilizzate per l'acquisto di una lilla località Bonasora bussola si che poi viene utilizzata Versini questa viene poi utilizzata dalla famiglia Massei
Questo è un intero importo quindi l'intera provvista utilizzata per il pagamento della per l'acquisto della villa prevede fondi rubrica sì sì sì sì dai conti Rubis se l'intero importo migliorasse
Primo Stone Società delle sei scende
Conto corrente Bani flop cento per cento proprietari Simone
Quanto riceve dei conti rubrica riceve dei conti rubrica un milione a quattrocentocinque mila
Né si vede nello schema
Colori
Dunque magari
Ecco qua si può vedere un po'il PIL gli addebiti da
Da questo conto di Antonio Simonetta questa società e Antonio Simone
Una parte è utilizzata per finanziare la società FAI FLAI relazione ha speso per
L'utilizzo di veicoli diario mobile ecco
E proprio recuperi Parlamento di del fiduciario di
Di di Simone
è in declino vediamoli queste sostenere anche circa trecento mila euro dalla Società al visto che quella società Calamo dottoressa Ida col giusto
Però non non sono indicati ecco nel
Il penultimo il cinque e sei aprile due mila undici sì
Sì
Fine
Avanti
è uno Sat sempre
Per
Cento per cento in capo a Simona partecipazione ed è una società a dire il Mulino
In più
No del conto corrente di Dublino la società irlandese
Vedo solo per confermo
Con sede in Irlanda sì società irlandese sì giusto Dublino
E a due Stati aderenti presso la i BTP Molise
Ecco quanto riceve Eurostat dei conti rubrica
Allora è euro stanotte riceve tre milioni zero trentotto
Non c'è un finanziamento anche da parte di
Sì c'è un finanziamento a parte l'azione Simone di cento mila euro poi vediamo anche gli addebiti si
Sono però è un contratto di locazione imbarcazione Ferretti
Spesso di gestione sempre del dell'imbarcazione pagamento dei fornitori di servizi aerei quindi un milione e sette e a favore delle agenzie marittime quello che fossi io il personale se stessi
Ho capito senta con riguardo al finanziamento di Antonio Simone di cento mila euro l'avete ricostruito questo finanziamento a che cosa era IRAP destinato a quale esigenza
Della destinato a far fronte
Io
Si paga se il finanziamento era
Per spese relativa la locazione e gestionali imbarcazione
Carenza oltre che
Sul finanziamento dei dei diciamo le
Sino al finanziamento in più di Simone quello di cento mila euro che viene associazioni no quasi cento mila euro sono stati poi utilizzati per la la Finanziaria il viaggio
Quello di Capodanno sono stati corrisposti all'alba Servizi S.r.l. che è
Stato neanche vagamente il viaggio aereo
Del San Raffaele ok per il Capodanno due mila dieci due mila dieci due mila undici sì quando di cui ho parlato prima
Questi novanta e Flight anche questo caso si tratta Società cento per cento partecipata da Simone
Con sede sede a Londra
Conto corrente Scozia
Per quanto riceve I fly dai continui a fare riceve un milione e mezzo un milione e mezzo e la destinazione quale
Perché
Chiedo scusa perché qua c'è
C'è miglia mille e cinquecento euro scusa
Bisogna allora diciamo
Ho letto male
Qui c'è un finanziamento in esenzione ICI quei cento euro dalla conto dulcis reputo
E riceve mentre le altre entrate provengono da Bridgestone
Da Brindisi
Per un migliore accesso cerca quanto prima abbiamo visto prima senza avvicendarsi e le provviste vengono utilizzate
Allora vengono utilizzate per finanziare l'operazione franca in cui
Parlerà maresciallo spendo per un pagamento della di di di spese per dispense
Aeree
La Premier getto One
E anche trecento mila di Franca culturale
Dobbiamo la liberazione e abbiamo la
Liberty
Che ecco qua sottolineammo
Ci sono
Ha debiti per cinque milioni
Che ottocento dal conto di libertà ibridi finanche quasi al cento per cento di Antonio Simone
Ed è una raccolse una parte
Sì questa è una
Società forse all'ex Shell
Quindi riceve dal conto geniale un milione mentre poi ci sono spese per quasi sei milioni mi sembra ecco che tipo di spese ma per esempio un
C'è un pagamento di
Ci sono delle dei pagamenti per sempre per le spese per sostenere spese per la manutenzione vacazione relativa comunque alla
Alla mantenimento delle imbarcazioni
L'ultima società
Ecco l'ultima società nella
Ha sia un
E anche qui si tratta di una Società della Nuova Zelanda
Non
Non sono indicati
I conti qui
Nella slide
Sì in questo caso ci sono delle accredito e due milioni e tre provenienti da da geni allora
E poi ci sono delle restituzioni da assioma non adesso sempre i conti rubrica
Quindi sono pagamenti in favore di Luxuria otto Corporation sì quali che vediamo sotto di un milione
Seicento mentre sopra sull'uso nei ricordi con timbri perfetto i rapporti con il contributo
Ecco quindi e questo è il riepilogo arriviamo
Io ce lo avrei finito per quanto riguarda
San carrellata di Dini
Di società che ricevono
Finanziamenti dai conti rubrica
Cioè preciso ulteriormente che poi i flussi che per quanto riguarda questo c'è da coincidono poi riguarderanno anche altre società e da cui Simone saranno poi
Approfonditi successivamente perfetto
Diciamo che
La la sua esposizione apra completato integralmente la parte superiore diciamo di questa slide e cioè tutta la movimentazione dei conti è rubricato che arriva ai conti rubrica
In funzione delle frecce
Del Ramondetti BSA quindi
Ecco riepilogando ma questo l'abbiamo già fatto poter concludere Pilo diamo aderiamo nella parte superiore tutte le frecce che portano
Flussi finanziari da Fondazione Moggi ieri dirette MTB e poi da tutte le altre società che abbiamo visto nel corso della testimonianza altro non sono che intermediarie fra Fondazione Maugeri ed MTB
Poi vediamo i flussi in uscita dal conto corrente est banche di MTB che sono diretti una parte circa due milioni a Piero Angela i conti personale di tiraggio da coro e per la la la gran parte circa ventotto milioni ADP
Successivamente il denaro che ricevuto da Di piedi e ne puoi ulteriormente trasferito
Ma Pierangelo d'accoro Antonio Simone soprattutto sui conti pubblica da qui si apre poi quel panorama
Che ho accennato ecco ok
Ecco abbiamo un ultimo argomento che è quello diciamo dei rapporti fra la fondazione ma oggi o ieri la Agensud grazie settore magari
Capitano proprio al alla prima a una delle prime slide quelle che riguarda i pagamenti complessivi effettuati
In favore delle società di si vuole d'accordo
Questa qua
Ecco qui viene indicata appunto al primo ricco agenzie pagamenti effettuati del due mila cinque per tre milioni trecentosessanta mila Euro
Se noi adesso ci spiega come siete arrivati alla individuazione di questa somma quali erano i rapporti con l'Agenzia che è riconducibile a Jens
E gli elementi di prova per arrivare alle conclusioni
Sono presentate in questa bella
Molto si sintetico ecco agenzie sarebbe eravamo è una società era una società
è stata liquidata riconducibile a Pierangelo d'accordo
è il capitolo è stata costituita nel novantanove e il capitale sbanda prima ancora di spiegare che cos'è alla anciens vorrei fare una precisazione cioè quello Agesa avuto una serie di rapporti
Con Fondazione Mugelli che non sono stati oggetto di contestazione da parte della della procura è così
Gli importi contestati sono quelli che vediamo di che sono una parte degli importi che darò adesso che riguardano principalmente due fattura due fatture che sono state emesse
Dal Censis e pagati da Fondazione Maugeri Maugeri che successive succede dopo che la società è stata liquidata e quindi per una serie di
Di Regione che andremo a vedere
Sono state ritenute
Fatture finalizzate esclusivamente a a un Fusar giustificare il flusso finanziario sua fondazione
La società agenzie
Quindi è stato costituito nel novantanove
A diciamo oggetto sociale che riguarda lana
Diciamo la nel settore
Delle costruzioni il capitale sociale originario era
Ripartito principalmente novantotto per cento dall'aiuto anzi che abbiamo visto
Trattarsi di Società di Darko
Mentre al due per cento dalla S.r.l. compagnie S.r.l.
Questa riconducibile anche questa sì sì riconducibile atterraggio d'accordo poi diciamo
C'erano state altri passaggi di quote però dottoressa altre società la karma al
Un'altra società di diritto
Olandese
La calma riconducibile Antonio Simone e la expertise d'
Riconducibili a Pierangelo d'accordo da chi l'amministra tornano giù sul la agenzia era amministrata da tale Pietro Cervato oro che era
Facciamo un collaboratore stretto collaboratore di Pierangelo d'accordo
Successivamente successivamente il dove può vi do due mila quattro diventato amministratore in un cunicolo Pasquale Simone che era il fratello di
è fratello di Antonio Simone
Senta all'Agenzia ha lavorato per quali Società cioè appena ricevuto appalti insomma per quali società se passiamo la
Se io
Si possa andare ad approvare
Allora quindi
I rapporti diciamo la di rapporti di agenzie sono intercorsi esclusivamente
Con Fondazione emergente
In sostanza l'unico cliente è stato l'unico cliente diciamo è stata costituita come abbiamo visto nel novantanove
L'occasione proprio del del sorgere dei rapporti con
Una persona se non ci è stata costituita apposta per
Per dare seguito a a questi rapporti
Lo
Adesso so qui ci sono una serie di di di di somme che sono stanco di sorvolare la condanna assise
Sono state corrisposte negli anni la fondazione ad agenzie in relazione alle
Operazioni che vediamo lì quindi spelling per
L'ospedale di Genova Nervi
Centro medico di Montescaglioso eccetera ecco quindi per un complessivo esisteva per i lavori di ristrutturazione o comunque si tirano tensione ristrutturazione
Ecco per un importo complessivo di ventuno milioni settecentosessantadue sì loro che se voi avete verificato se l'Agenzia nessuna struttura imprenditoriale diciamo adeguata svolge questi lavori
Ma saltano tutti i lavori sono stati poi su subappaltati nitrati lavori sul turismo processi nomina
Non aveva una struttura adeguata per svolgere questi
Incarichi
Dov'
è una funzione di intermediari sostanziali una funzione intermediaria tra l'altro diciamo nel corso del delle perquisizioni facciamo Geri era stata
Rinvenuto una nota redatta dalla
Da da da da passi e Lino
Dichiarata nota riservata sull'andamento dell'attività affidata ad Agenzia
Liguria che risale al dodici luglio due mila due in cui
Venivano allegato all'informativa in cui venivano
Evidenziate una serie di criticità in ordine agli appalti di agenzie
è proprio veniva sottolineato l'inadeguatezza dei dei tecnici subappaltatori mancanza di coordinamento e per
Ecco spiegare un po'
Senta oltre a questo fatturato nei confronti di agenzie di Fondazione Maugeri se può ricordarci anche c'è proprio dirci
Nei confronti di quali altri soggetti a Joyce approvi fatto fattura emesso fatture realizzatori di
Ristrutturazione si
Sì sì allora fatto ci sono ulteriori pagamenti
Allora innanzitutto per a favore di OPA lire
S.r.l. che abbiamo detto sempre che si tratta di società Dipietrangelo d'accordo
è stata emessa una fattura il trenta dodici due mila cinque
Poi pagata
Per un importo di duecentoquaranta mila euro
Non glielo chiedevo se per lavori di ristrutturazione armi ai lavori di ristrutturazione del mille
Lavori
Edili nei confronti di altri soggetti diversi dalla Fondazione
No se non nel caso di dei pagamenti con dei dei rapporti con diversa
Esatto sì colonna dimesse che erano in relazione
A
Chiedo scusa ma non trovo l'importo sia pagina centodieci
Relazione
Ecco per
Abbiamo dei dei pagamenti di rigore fatture emesse nazionale lavori di ristrutturazione della per seicento mila euro
Si si si riferiscono alla ristrutturazione della villa in Sardegna vedi Antonio Simone
Avuto rapporti anche con la signora ANAS con la signora ma Sepe per nella ristrutturazione dell'abitazione di Milano di via Broletto ventisei
Che era di proprietà della ma sei in questo caso si tratta di una cifra di ottocento mila euro
Tornando invece ha rapporti con la Fondazione è Maugeri
Di mi pare che voi non
Non avete svolto rilievi sulla congruità per così dire delle
Dei corrispettivi in questi camion Tano a ventuno milioni di Euro no è quello che dicevo prima non non sono stati oggetto di approfondimento d'indagine
Però
Ecco quello che era emerso nel corso delle delle indagini era erano due
Erano delle anomalie in ordine all'emissione di due fatture
Quelle che vediamo indicate
Risotto nell'ultima tabella di la numero zero quattro zero cinque la zero sette due mila cinque che per un importo di tre milioni trecentosessanta mila euro complessivi
Perché erano state attenzionate perché
Magari per arrivare ecco per arrivare a questo io se posso per ripercorrere signor prego due o tre documenti allegati all'informativa che così la memoria non
Non ricordo
Ho trovato ovviamente la allora l'allegato cinquantuno dell'informativa
è riferito appunto alla all'appunto
Dico Santino trovato nel poco di un computer Costantino Pastorino del dodici sette due mila due intitolato nota riservata sull'andamento dell'attività affidata ad Agenzia
E questa nota appunto come ha detto prima vengono segnalati una serie di criticità in ordine agli appalti di agenzie
L'allegato cinquantadue invece costituito da una lettera raccomandata risalente al sette tre due mila cinque
A firma dell'avvocato Zabotti della
Fondazione è indirizzata ad Agensud
Con cui l'avvocato facciano interessi Fondazione Maugeri dichiara di voler recedere dal contratto stipulato a causa di gravi inadempienze
Il ventidue tre due mila cinque
Sempre nella documentazione sequestrata presso la Fondazione Maugeri ed è una comunicazione del diciassette tre due mila cinque
O meno una una come la Cina è ventidue terreni a cinque o che si riferisce a un accordo economico a verbale raggiunto il diciassette tre due mila cinque tra d'accordo e passeri no con cui
Diciamo la a James
Si impegna a porre in essere tutti gli adempimenti necessari per
Portare a termine i lavori sulla struttura di Genova Nervi
Pure abbiamo allegato cinquantaquattro che è un accordo ricognitivo firmato da Moggi ieri del TG cinque tre due mila cinque
E per da Pasquale Simone quale liquidatore di agenzie
Con cui Mauceri riconosce ad agenzie la somma complessiva di Euro tre milioni tre e sessanta sulla base di costi diretti e indiretti che quest'ultima risulta aver sopportato e contabilizzato fino alla data diciassette tre due mila cinque quindi questo lo quindi arriviamo
A alla formazione di questa somma quindi
Vengono evidenziate una serie di criticità nel nell'esecuzione degli appalti c'è invece la guida i metodi viene comunicato in eccesso dai contratti viene trovato un accordo che si perfeziona con pagamento
Da Fondazione a agenzie di tre milioni trecento sessanta
Remunerazione delle spese
Fino ad allora sostenute
Il problema qual è che nel due mila cinque
La anche a Siena e liquidata
E successivamente alla liquidazione vengono appunto avvengono i pagamenti di queste fatture
In particolare nell'allegato cinquantasei viene estratto del conto corrente su cui vengono effettuati i pagamenti delle fatture
Tra il marzo due mila cinque e il giugno due mila cinque
Successivamente
Nell'allegato cinquantotto
Viene rinvenuto una a un'area una relazione la relazione di collaudo finale di operare effettuata da all'ingegnere al SerT Anselmo da Gaffurini in data tre otto due mila cinque
Nella quale si attesta che testualmente che lo stato dei certificati pagamento al sedicesimo salda risulta pari ad euro nove milioni zero quattordici
E che lo stato finale dei lavori redatto dalla direzione lavori in data ventisette due mila cinque e quantificato nell'importo complessivo netto di nove milioni trecentoventinove
Con un credito netto per Agensud
Certificato messa al numero diciassette quantificati in duecento sessantanove
Mila euro circa quindi questa relazione entrate per questa relazione non abbiamo fatto nessun tipo di riferimento alle fatture quelle messe di tre milioni tre e sessanta
Pagate poi dopo la liquidazione della società quindi
è evidente che si tratta di di di di fatture emesse esclusivamente per giustificare
Il flusso che non ha avuto nessun tipo di di riscontro quelle attività svolte
Ecco perché nell'accordo bilico ricognitivo si diceva che questi soldi questi tre tre e sessanta fermo restando la Risoluzione mi pare del contratto sarebbero stati destinati ai a a pagare le spese già sostenute dai Ibsen sbaglia però sono invece valutare nella relazione del direttore del Comune e non utilizzati invece questi tre milioni tre sessanta
In tre anni
E sono poi quelle somme
Faccio riferimento in particolare al
Hai ai pagamenti che poi vengono girati UPA lire Sinisi
Ecco
Allora
Quello
Dicevo io cioè una parte
Viene
Serve per il pagamento
Fatture da parte di o Pavia per servizi pubblicità
Servizi pubblicità per
Si
Nazionale
Ecco
Quindi la fattura zero due zero cinque del trenta dodici due mila cinque
Di duecentoquaranta mila euro
In favore di OPA linfa voglio Pavia per una consulenza pubblicitaria e di marketing e questa è l'allegato cinquantasette l'informativa
Palio è sempre riconducibile abbiamo detto che è riconducibile a
D'accordo e la parte è un'ulteriore parte invece come viene utilizzata
Si quelle cioè la parte ci un milione duecento mila euro che confluiscono direttamente sulla conto corrente personale di Pierangelo d'accordo e come vengono oggi in questa che questo trasferimento è stato
Giù o che es
C'è stato il di giustifichi cioè
L'ente è stato poi divenuto un una contratto di mandato tra agenzie da quo nel quale
Si evince che è d'accordo si sarebbe dovuto impegnare
A far riconoscere maggiori oneri in capo la mandante quindi cioè c'è un'attività di di di consulenza diciamo di da cose nei confronti di della sua società pone quindi vengono date da quei soldi che dà così impegnava a recuperare in sostanza mi sembra di capire
Va be'complessivamente quindi
Tramite questi flussi all'operazione
L'intera operazione è stata poi
Subito un incremento quindi come abbiamo visto le nove milioni che sono quelli pagati per i lavori effettivamente svolti così come lo dice il direttore dei lavori
Fino a dodici milioni circa aggiungendo questi tre milioni e tre mila esborso inoltre
Tre milioni e tre
Che voi avete il ritorno alla Fondazione Gorrieri causa
Io
Alessandro Palazzo con Roma capitale
Intanto avrei una domanda indiretti tipo organizzativo o è stato fatto un cenno MPS ma lei ha detto di MTS si parlerà in altra udienza quindi sì
Se ogni domanda su questo tema la rimandiamo al maresciallo Mazzetto per capire
Sedersi
Poc'
Senso
Allora meno pochine
Dunque
Volevo chiederle intanto lei stamani ha fatto riferimento ampia definito enti di ricerca alcune società i cibi MTA
Volevo chiederle
è stata richiesta e acquisita documentazione presso queste società in via immagino rogatoriale
Sono state fatte derogatoria ma non
Pervenuta tramite rogatoria nessun tipo di
Documentazione intorno alla data una richiesta erariale sulla sulla sua disorganizzazione duecento euro adesso poche sugli istituti quindi punto questa è la conferma lei più volte lo ha detto oggi
Le fonti delle indagini principali fonti delle indagini svolte di cui lei oggi ha riferito
Sono in ordine temporale anche credo
La documentazione che proveniva dei fiduciari in particolare da Giancarlo Grant cinque
I risultati dell'attività rogatoria lei dagli istituti bancari
Esteri e queste qua sono
No ho specificato che c'è tutta la documentazione sequestrata presso assistiamo delle perquisizioni però è un dato si rivela nove escono perché voleva dice lui presente l'istituto di ricerca
Intermediano dell'attività richieste la Fondazione Maugeri quindi voglio dire
I cibi avrebbe c'è o comunque società estere avrebbero gli istituti esse avrebbero comunque dovuto poi trasmettere
A Fondazione dagli elaborati che non sono mai stati rinvenuti quindi se qualche elaborato c'è fermo Oliverio che Pasquale
Vedremo
Ma senta quindi comunque a proposito di cibi che lenti innanzitutto il tema
Dei risulta quindi anche
Da quello che che svolge su un'attività e dire effettiva di studio di pubblicazioni di ricerche che ci fosse una rivista patrocinata
Ma ci c'era un sito internet dove
Diciamo così
Ognuno ha raccontato una serie di attività svolte decidi però
Ripeto
No non mi risulta
Posso fare il professore
Posso farle la stessa domanda sulla vecchia le risulta che svolgesse la sua attività
Per molti ospedali avesse abbia abbia credo in piedi tuttora
Progetti anche per lei
Svariate parti del mondo non per quanto riguarda la diciamo attività svolte per la parte del nostro interesse non
La Commissione nella vostra io voglio
Nella
C'è relazione di cui parliamo oggi voi date atto del
Pagina quarantatré dell'attività
Attualmente media esisto Gallo Spagna Italia Slovenia Serbia Croazia Grecia Turchia Russia e diamo atto una serie di diciamo
Kazakistan una Messico Brasile Argentina Uruguay
Poco prima
Dallo stesso sito internet si rileva che l'attività viene FIAT consiste nell'offrire diversi servizi a quello che la gestione diciamo
Sì ma allora forse ci siamo perché io prima avevo chiesto DCT adesso protetto
Vale anche per la mediana se salvo casi che allora i siti internet con
D'accordo
Senta da quello che ha
Potuto
Appunto dalla dal
Da quello che ha potuto esaminare lo svolgimento delle indagini è corretto dire che una società panacea
Svolgersi invece un'attività che possiamo definire l'ingegneria clinica Ceri manutenzione degli impianti dell'attrezzatura sanitaria
Può esserci
Lo scudo non lo esclude ma non loro non sapermi non lo sa sostanzialmente
Su invece la Società Asseme crea
Sarebbe corretto dire che
Una società che si occupa di non delle verifiche della della me non tanto dalla messa in regola ma del mantenimento dei requisiti dal punto di vista sanitario di immobili evidentemente sanitari
Ma stessa la considerazione cioè
Va diceva la stessa considerazione cioè non lo escludo però non
E da una località questo tipo di attività e che la Società periplo invece sarebbe corretto dire che
Facesse
L'attività di verifica
Negli studi per i bandi internazionali e non occupandosi
Questa ambito dell'aspetto amministrativo quindi della verifica del
Nei bandi invece negli studi proposti dell'aspetto amministrativo del degli stessi nono
No non è stato rilevato
Nel corso delle indagini
Grazie grazie all'epoca
Volevo
Questo è il punto
No Amati
Benissimo svarione
Risposta
Impiegare
Dopo
No
Questo spostamento
Avvenga
Proprio conto
Voi
Altri difensori
Dobbiamo
Prego
Buongiorno avvocato ride insomma avvocato Riggio difesa Simone senta sono una precisazione ritornando alla slide la prima che ha mostrato questa mattina dove c'è
Lo schema generale dei flussi ed in denaro e noi troviamo nella per quanto riguarda gli importi che sono stati ricevuti da anzi Lai da parte dei conti mobilità è uno milione e mezzo
Mi è sembrato però di capire stamattina
Che l'importo è realtà e inferiore si tratta di mille cinquecento a euro mi conferma questo se si bisogna correggere questa slide non
Credo sia
Sì nella slide virgola zero zero come
Virgola zero zero quando
Non è un punto zero zero zero
L'errore di lettura non allora forse perché non la slide che era stata prodotta da colonnello carie nella scorsa udienza dov'era ore e mezzo per queste magari calati oggetto Forte da qui non si vende
Ci
Gli applausi
Siccome
Prendiamo quella vecchia
Eh ma non si legge
Non
E quindi problema risolto
Mille cinquecento
Senta un'altra precisazione lei prima ha riferito che la libertà di Bridget ha ricevuto una milione e Capponi spesso cinque milioni
Ecco io a pagina centodue della sua relazione in realtà solamente traccia
Della primo importo cioè che l'importo ricevuto di un milione può spiegare da dove risulta da quali documentazione contabile a di sabato la stessa di cinque milioni di auto se non ho mal compreso
Se vuole già come la pagina sei per cominciare
Sto dicendo i consultori patronati
Si tratta
Ricci
Sì si tratta di un
Non
Non sono in grado di sapere con certezza foro probabilmente si tratta di contabili poi successivamente acquisite tramite erogatore Ada da Banik però
Appunto la mia domanda era proprio per questo perché dalla documentazione che noi abbiamo avuto modo di analizzare non abbiamo traccia di queste stanze l'altro ma per capire anche perché questa
Questa tabella nella sua relazione non era riportata Sindaco che impegniamo oggi e vogliamo capire un po'
Non è in grado
Loro sono in grado in questo capitolo
Scusi Presidente un soldo visto che comunque ci può anche una gruppo utile
Dopo la parola conservano ancora due punti più utilizzati per la redazione di questo il problema è pubblica può risolvere questo no
Questo
Circostanze mi permettevo sul concluso il giudice comunque calcoli sul
Lei se ha SLA consenso può ricostruire questo dato sicuramente azzimato posso dare una risposta certa arco
Allora vediamo che ci sono altre domande che hanno bisogno di una ricostruzione che magari adesso non è in grado se gli diamo la pausa polpo facciamone altre domande vediamo un po'quater
Capita chiedo scusa volevo chiedere quindi lei
Avvocato Lucibello difesa sicura
Lei si è occupato di tutta la ricostruzione dei flussi finanziari
Sì tutto
Sì mettemmo in cui ha specificato
Primo quindi diciamo che i corretto dire e che il
Lei nell'ambito di questa ricostruzione dei flussi finanziari quando ci dice che i
La MTB dicembre
Soldi dalla Mongelli sia
E
Possiamo dire perché non l'ho capito bene che dall'AMT di non ci sono mai passaggi di denaro dandone Simone
Dall'analisi
Fatta non ci sono trasferimenti diretti sui conti correnti personali di Simone
Senta le chiedo quando lei nella di costruzione
Fa riferimento ad Antonio Simone
Nella prima tabella riporta due milioni quattrocentoundici poi con me ante e il due mila quattro e post due mila nove col secondo fiduciario arriviamo a due milioni e sette
Poi ci sono delle società che fanno capo a Simone che dovrebbero essere quattro società che lei poco anzi
A
Un attimo elencato dicendoci anche qualcuno che è la cinquanta per cento
Le chiedo
Dando la
Solo ma di tutti i flussi finanziari
E che vanno nelle società di Simone persona fisica di Simone e forme ecco su discorso all'ultimo le chiedo
Conti correnti che lei ha individuati o i soldi dove passano operando nel simbolo i conti sono sempre interessato direttamente ad Antonio Simone nella società
Le somme
Ne somma di due milioni e sette sì sono conti correnti personali
Sempre su conti personali scrisse dell'embrione diverso un ma
Di questi soldi che vanno a titolo personale ad Antonio Simone sommata con quello che vanno alle società riferite ad Antonio Simone o al cinquanta per cento o al cento per cento ci fondare la somma
Se non è in grado costruire dopo la pausa
Più o meno cioè c'è una una cifra
Sì non lo diciamo il conteggio esatto non era oggetto del dell'informativa quindi
Però cilindrata delle cifre a presentare domanda c'è il guardalinee sapesse già dal prossimo passo no allora dopo questa qua
Dopo la pausa
Sì sì va bene no perché dalla da quello che lei stamattina ha detto guardando esattamente le leggo la somma viene all'incirca nove milioni di euro
Mi chiedo lei fa riferimento nell'ambito della sua relazione
Che nel due mila e dodici acquisito indotto con un contratto da dove risulta che Simone socio al quaranta per cento e al cinquanta per cento per alcune
Sollecito successivamente esatto da valletto stamattina
La mia domanda è
Le poc'anzi ci ha dato la somma totale che sono circa quarantasei milioni del passaggio che vanno da ma oggi ieri
Alle società con riferimento all'accordo
La Giunta
A questo punto
Questa difformità dal contratto che lei diceva che comunque era quello che vendeva suocera cinquanta per cento per cui i fusti vanno da coi azzarda andando a testimone che c'è questa notevole differenza
Perché la metà quarantasei sono ventitré milioni né ci stiamo parlando di otto milioni e ottocento e qualcosa
Lei
Avuto modo di esaminare che il flusso di denaro che vanno verso Simone sono di gran lunga inferiore rispetto a quelli contratto questa è la parte finale diverse voi
Di sicuro ed è una domanda quale sarebbe la domanda è questa serio la somma del flusso di denaro che arrivano all'angolo della modalità del rapporto più discussione che chiamati sapere se
Presidente aveva fatto una premessa
E allora Simone e soci al cinquanta per cento e rende quattrini al cinquanta per cento seguiamo Armando accolga questo documento se la mia domanda eh lui ha controllato ed esaminato del flusso di denaro
Io il flusso di denaro che va versando al prossimo comprese le società voglio più cinque quindi tasso
Ha detto che si è riservato ok grazie
Senta le volevo chiedere l'ultima volta con riferimento all'Agenzia
L'Agenzia questa società
Nasce per la Mongelli o nasce perché acquisisce dei contratti diversi come il Fatebenefratelli
Ma l'AgeNaS nasce nel
Denigratoria novantanove ben nel novantanove
Poi diciamo che i
Da parti principali
Che sono stati dall'inizio quali compositrice nel mio per l'amor del cielo non le sto chiedendo a non essere analizzato io le sto chiedendo se la società
Nasce per la Morgia Nippon anche per altre strutture e ha fatto lavori diversi dalla Mongelli
Prima di iniziare il rapporto con la Morgia
Non non esso risponda perché non rapporto con
Con altre strutture non è stato già credo grazie
Va bene allora lei si deve deve cross aree per qualche minuto e capito quale solenni querela somme ricevute a paganesimo
Risposte
Viaggia Beckham
Alle
Suona
Però
Semplici
E poi era il
Miceli cinque milioni
Un
Grazie
Bene
Ma
Non
Io
Ma insomma
Questo è un atto
Non
Domande
Consideravo ricevendo
C'è una prima volevo
Confermare il voto del
Del del grafico mille cinquecento è
Quindi consideriamo
Se avete un grafico diverso anche se nell'informativa ce l'ha riportato nel valore di mille cinquecento dove dove il sul
Libertà no libertà ai quali è che non è che vai Sirtori deroga così meno cinquecento quello che è dello Stato legge
Della prima
Questione
Invece sull'IRI cinque sui cinque milioni
Devo devo scusarmi domanda pilotata dell'importo riuscita di un milione di euro
Quindi entrano entro un milione ed esce meglio così come riportato nell'informativa al Sindaco Neri parliamo allora di un'autovettura riportare il dato sulla
Coincidono con Abbado di vado così è chiaro
Allora
La qual è questo l'allegato
Allora Etna
Liberti
Libertini
No qui c'è questo valore di cinque milioni il il dato della dell'operazione e le le note sono giuste il valore del dell'addebito non è di cinque milioni ma un milione cioè viene girato il milione in accredito
Quindi l'accredito di un milione del dieci tre due mila otto esatto
La debito è un'operazione sempre del diciassette tre due mila otto a favore di Agf
Ed è però di un milione non cinque milioni un milione ottantasette onda un milione nel sacco tutto se posso permettermi anche se
è agli atti però vorrei produrre la la contabile così
Chiamiamo
Questa eccessiva
L'entrata che è l'uscita
Ma facciamo riferimento
Delle slide la numero ottantasei
Altre domande
Ambizioni
La quantificazione
La
Allora
O quantificato
Nel frattempo un po'la la
La somma più o meno esatta
Redatto un prospetto se posso produrre anche questo
Questa l'atto adesso ecco dove praticamente
Scusa avvocato vuole confrontarlo con nessuno
Come
Quindi praticamente la
Nel panorama di società che hanno avuto ricevuto finanziamenti dai conti rubrica queste sono quelle partecipate da da D'Antonio Simone
Ottenuto la produttività e con Lula tenuti nell'ultima colonna sono diciamo le somme ricevute dalle società a di Antonio Simone
In percentuale confine nei primi due casi fattuali ma i PIT farci quasi il cinquanta per cento quaranta per cento cioè l'importo in euro di sette milioni quattro trentuno e in dollari di cinquecentoventisette mila euro
Ecco quindi questa quindi parliamo di all'incirca di
Quasi otto otto milioni di euro
Di somme ricevute sulle dalle società partecipate al cento per cento ed in quelle case cinquanta per cento e quaranta per cento da Antonio Simone società riconducibile Antonio Simone
A questo importo va poi aggiunto duelli vanno aggiunti i due milioni e sette riportati nella
Le nel grafico che sono quelli ricevuti di sui conti personali Antonio Simone
Quindi complessivamente arriviamo
A una cifra
Certa di circa dieci milioni di euro
All'incirca
Però magari more vorrei fare un'ulteriore precisazione cioè
Perché ragionando adesso mentre facevo i conteggi ecco
Oltre queste somme che sono certe ecco non è possibile fare una quantificazione
Esatta delle somme beneficiati da Antonio Simone perché
Innanzitutto se restiamo i flussi emettibile abbiamo visto che
Cioè non bisogna tenere in considerazione
L'entrata di di trenta milioni perché poi vengo sostituito Ipsos sostenuti una serie di costi come le vediamo che si perdono per strada anche dei conti rubrica vengono sostenuti da una serie di
Disperse per le imbarcazioni piuttosto che per i fiduciari
Quindi ecco noi non non bisogna fare la somma la la divisione aritmetica vede delle somme diviso pure per ottenere il dato
Esatto
Poiché abbiamo visto come MT BT
Dai netti Bindi transitano deflussi che sono quelli riconducibili alla fine anche ad Antonio Simone soprattutto ecco vediamo nella misura in cui nella dew diligence c'erano anche
Indicate le percentuali spettante Antonio Simone
In relazione proprio alle consulenze di MT BT
Questa è una sua deduzione oppure non c'è ma
Cioè
Stiamo parlando di flusso di denaro
Stiamo sanando il flusso non c'era la relativa ad Antonio Simone o sui condividendo nel Simone o sulle società di Antonio Simone poi ci sono altri soldi che hai da MTB arrivano abbandonerò Simone
C'è allora soli voi fate le vostre conclusioni varie domande specifica se ci sono altri subito vivono andando del singolo
Su
Di prima naturali il fondo qualunque esso sia primavera avvocato le devo rappresentare diciamo i
I fatti che ho potuto accertare di persona nel corso delle indagini eh sarebbe parziale dirle riferire questo dato
Contabile perché dalle indagini è emerso come Antonio Simone a o comunque partecipato
Ad altre operazioni
Sì capitano io ne la domanda che le ho fatto quello sei dei quarantasei milioni
Lei ha seguito il flusso finanziario e mi sembra che lei l'abbia giustificato per quarantasei milioni di questi quarantasei milioni qual è il flusso che arrivano hanno De Simone sono dieci milioni di Euro
Quarantasei milioni forse il dato Venezia migliori sono fondatore
Valenza di turno a sessantuno si
Quelle che avevo sbagliato io che qua se insomma che i dati riscontrati sui conti correnti ripeto di al personale di Antonio Simone e delle sue società
Poi ad esempio nell'informativa vengono descritte altre operazioni a per esempio l'operazione di Praga
Di via Camaldoli
Da questo operazione come non è non emerge dall'informativa perché sono stati acquisiti i dati poi rogatoriale da Praga successivamente da queste operazioni confluiscono quattro milioni di euro sui conti personali
Di Antonio Simone a Praga anche in questo caso
Se poi non so se posso
Sì ma le chiedo professore questi sono pagamenti ricevuti in relazione con operazioni mobiliari qui stiamo parlassimo adesso chiarezza alla Sorbona questi soldi arrivano sulla di inconsulti Inge poi rivalersi Cornello implica
Oppure arrivano su ricordi personali di episodi e di idi di Simone oppure arriveremmo suffragati alla società italiana
Arrivederci alcune delle operazioni finanziarie che riconosciamo l'opzione di parla dei trenta milioni allora io mi devo limitare a parlare con loro di quello che transita per i conti rubrica se lei mi parla di sessantuno milioni
In quei sessanta milioni ci sono l'operazione franca
L'operazione di spiccioli quattro nella querela perché è vero che piaceva perché avevo chiesto quarantasei poi il Pubblico Ministero è ricordato
Erano sessantuno
E quindi con la dizione di quelle che sono qualcosa dell'operato citato
Fatto salvo il stamattina la gente
Opportunità rispetto agli oneri era di nuovo totale forse la prima slide ventotto e duecentonovantasette atipico al Senato quanto
No
A me quelli decisore campus essi sociale in effetti
Aggiungendo anche il periodo successivo al due mila nove quindi anche il Consiglio ricordo della società come fiduciario da Stiglitz
E quando lei ha fatto la variazione anche dal due mila e quattro a scendere al due mila uno
Quindi ha parlato dei quarantasei poi avrò capito male per l'amor del cielo quarantasei non ha detto a nessuno scherzare compensazione ma le domande le prime in Italia nei prossimi
No identico
Non so
Del capo
Sì se ci sono gli immobili mentre l'immobile
Quindici milioni
Comunque
Presidente del capo di imputazione sono sessantuno milioni di euro detratti i quindici milioni delle operazioni immobiliari sono quarantacinque
Va beh comunque lei ha riferito privati la poi trarremo le conclusioni
Basta sono altre domande
Grazie può andare
Due precisazioni presente velocissime il il grafico che gli ha mostrato o prima quello con le bandierine insomma
In cui si dà atto di tutti i flussi anche rispetto alle società
Il conducibilità
Per cui si pone
è simile a un grafico che è stato mostrato nel corso della sua audizione dal colonnello
Dal Cornello cariche qualche cifra non corrisponde perché è stato aggiornato questo grafico a pochi sì sì sì questo è è stato aggiornato con Mahler costruzioni successive
Quindi antecedente al due mila quattro che all'epoca non no non credo sia siano state riferite dal
Colonnello carina infatti
Poi un'ultima precisazione quindi questa è la versione diciamo di questa nella versione
A giorni
Aggiornata la giornata di quella
Quali ovviamente non è quella definitiva perché andrebbe poi implementata con antitabacco nei quali si a questi numeri si a questa seduta
Con riguardo alla risposta che ha dato al difensore di Simone circa appunto tredici milioni di euro nuovo confluiti sui conti personali dell'imputato sui conti delle relative società
Questa somma non tiene conto delle operazioni agenzie delle operazioni ad spiccio per cinque milioni e cinque dell'operazione Stracca no per quattro milioni e nuove
E anche del giro sibilato giusto
No non tiene conto in Kosovo
Non va bene grazie può andare
No io non so se posso
Produrre questo estratto conto che
Cioè giusto per
Indicativo di quello che che sto dicendo cioè dello dall'operazione
Quella diciamo a spiccio keniani ha citato
Ecco scrittore viene realizzata però questo sarà oggetto da di fisiologica successiva Virajmand predispone alla sua domanda viene pongo effettuato un'operazione immobiliare nella quale viene realizzato una plusvalenza di circa cinque milioni e mezzo di euro
In questi cinque milioni e mezzo
Quattro milioni finiscono dalla società italiana ad spiccio
Hai conti di Praga di Antonio Simone nella contabile come strada contabile tra l'altro c'è anche poi diciamo la successiva
La destinazione di questi quattro milioni
Allora se la vuole acquisire il tribunale
A questi ha
Adesso
Così scusi Presidente io vorrei produrre a cui tutti gli allegati dell'informativa
Sono sia allegati cartacei che c'era tredici di un DVD
Va bene
Quindi noi
Presidente
Ed è
Aggiunta una sua
Va bene chi sentiamo adesso
Allora finiamo
La mano e ci saranno fatto uso
In mare
Produttori Rizzo
Comunque sono
Ma
Sani del nucleo di Polizia tributaria di minano
Che hanno fatto le verifiche fiscali sulla Fondazione Salvatore Maugeri
Quindi riferiranno
In merito ai capi di imputazione fiscali
Semmai
Volete quindi il PM proporre di acquisire i verbali redatti finanziato al fine di produrre il processo verbale di constatazione del ventiquattro ottobre del due mila dodici
Per cui diciamo
Va bene
Grazie
L'OCSE acquisiamolo sentiamo no parlo due minuti per spiegarci perché ci sono state Presidente
Proprio poche cose ci spiega
Prego prego si accomodi
Perché ci deve spiegare delle cose che riguardano
Propriamente le fondazioni tra l'altro se no non
Non si capisce
Dichiarazione di impegno
Deve leggere
Dunque l'altro spesso ha fatto l'assessore siano divisi nella lavoro riferire l'unico tutti e due
Le può riferire procedure sempre troviamo eventualmente per una parte ANAS si per una parte eventualmente avendo presente che già c'è l'accordo ad acquisire il processo verbale di constatazione sedici sono delle domande precise patacche
Legga la formula consapevole della responsabilità morale e giuridica che assumo con la mia deposizione mi impegno a dire tutta la verità e a non nascondere nulla di quanto è a mia conoscenza si chiama
Patrono San Gerardo quando è nato venticinque sono nato a Nocera Inferiore il venticinque luglio mille novecentosettantadue presta servizio
Nucleo di polizia tributario secondo gruppo tutte le entrate Seconda Sezione ricompresse Guardia di Finanza
Quindi anche all'epoca della redazione di questo processo verbale di corsa secco
Prego
Buongiorno
Ventiquattro
Su
Pronta
Sì sì
Grazie lasciando allora se ci può brevemente descriveremmo originerebbe la verifica fiscale alla quale lei ha partecipato all'interno della Fondazione Salvatore Maugeri
Come si è sviluppata ovviamente permesso posso consultare eventualmente gli atti sì sì Grasso fissa sì allora
Premetto che in ventiquattro per il nel giugno del due mila e dodici è stato intrapreso una verifica fiscale fare la voce alzo la voce
Praticamente che il ventidue
Giugno del due mila e dove c'è stato intrapreso una verifica fiscale nei confronti di Fondazione Salvatore Maugeri con sede legale a Pavia l'attività di verifica si è conclusa poi ventitré luglio del due mila e tredici con la constatazione di rilievi sia finire fine imposte diretti
Dirette
In particolare preciso che l'attività di verifica era stata ai intrapresa per gli anni dal due mila e quattro al due mila e undici
Relativamente settori IVA ed imposta direttive durante la verifica a causa di accadimenti economici riscontrati dal pop dal dal
Dalla in abito mentale
Era è stata estesa anche al due mila e tre quindi alla fine è stata condotta una verifica negli anni al due mila e tre al due mila undici
L'attività trae origine da una segnalazione di polizia giudiziaria segnalazione che sarà trasmessa dalla Sezione di Polizia giudiziaria la Guardia di Finanza della Guardia di Finanza presso il Tribunale di Milano
Laddove c'era stato segnalato un nel sistema fraudolente o comunque criminose possidenze non certo DOCUP o di soggetti i quali si è una cooperativa
Per distrarre ingenti risorse finanziarie destinate alla fondazione
Tale attività criminose hanno in sintesi possano essere attraverso un sistema abbastanza complesse di società quindi rilevate si poi alcune di queste scatole vuote comunque un sistema di società che attraverso fittizi contratti commerciali o comunque missioni di fatture per operazioni inesistenti hanno distratto ingenti risorse finanziarie la fondazione alloro diretto vantaggio
Tralasciando di portare quelle che sono gli elementi tipici del procedimento penale perché insomma non li abbiamo fondi di nuovi
Quello che mi preme evidenziare in questa sede
è che l'input della qua per la non per noi guardie di finanza sono stati tutti gli elementi probatori raccolti dai colleghi dalla Sezione P.G. la nostra attività si è incentrata in maniera prevalente sui riscontri contabili tenendo sempre in considerazione anche
Le
Gli elementi iniziali che c'erano fornire i colleghi
Verifica durante cioè ventiquattro ottobre del due mila dodici è stato redatto un primo processo verbale di constatazione nell'ambito del quale noi come Guardia di Finanza abbiamo
Sintetizzato constatato le violazioni amministrative
In capo a Fondazione Maugeri per gli anni dal due mila e tre al due mila undici in particolare l'oggetto del processo verbale di constatazione sono state
Tutti gli accadimenti economici o meglio le fatture per operazioni inesistenti Segni esistenti segnalati dalla Sezione di P.G.
Assente nel presso i vari constatazioni il venticinque ottobre viene redatto una comunicazione notizia di reato tale comunicazione è stato trasmesso all'autorità giudiziaria e nell'ambito della stessa sono stati deferiti
Ma Uggeri Umberto che era firmatari della dichiarazione degli anni dal due mila tre due mila e dieci e Paggi lo batto Paggi per l'anno due mila e undici i reati contestati aventi oggetti sono e il scusa
Reato contestato è l'articolo due del decreto legislativo settantaquattro del Duemila per gli anni dal due mila e tre al due mila undici
Per il settore Iva imposte dirette
Per semplicità o perché resta ritrattazioni io preferirei raggruppare i rilievi in quattro grosse macrocategorie quattro fattispecie delittuose la prima riguardando
Formulando troppo no no per fare la prima ricordando l'annotazione di fatture per operazioni inesistenti emessi da un gruppo di società
Io riguardando prestazioni di servizi nel campo sanitario e scientifico
Tra queste società nessun annoverata alcune che interesse di cui poi successivamente approfondirò la seconda fattispecie delittuosa sarebbero non è una sintesi ma l'approfondirà non ha una
Chiedo scusa un approfondito
è una clausola di stile
Grazie mi faccio sport
No no però è utile perché la del processo verbale di constatazione non è di facilissima lettura
Professor Nones no no
Nel senso che ci sono dei temi che riguardano
Capitalizzazioni di costi per cui ci sono delle discrasie rispetto alle fattura gli importi e fatture false solo per questo che hanno
Va be'suggerisco di avere una guida sempre alla mia capacità di sintesi allora per quanto riguarda l'ad una fattispecie di tutto abbiamo parlato di annotazioni di foglie emessi da un gruppo di Società l'ambito era sempre prestazioni di servizi il
Nel settore scientifico la seconda fattispecie virtuosa riguardava sempre l'utilizzo da parte di fondazione Gelli fogli di fatture per operazioni esistenti emesse però stavolta non si dà ma tesa SIB laboratori selettivi penso che mattutina conosciamo come siglato
La terza ipotesi delittuosa riguarda invece una finta intermediazione per l'acquisto di un immobile di enumerati si terrà
Operazione di ristrutturazioni relaziona dei strutture sanitarie riconducibile a fondazione
E la quarta che però compromettere anche di riportare perché questa fattispecie di in realtà non ha avuto riverberi né penale né civilistico il quinto
L'anno ne parliamo totalmente
Ora in sintesi per quanto riguarda la prima fattispecie virtuosa la semi la sezione di polizia giudiziaria la sezione di PG della Guardia di Finanza
Ci segnalava fatture emesse da un nutrito gruppo di società tutte riconducibili ai soggetti che penso conosciamo tutti
Per un totale di circa ventotto milioni e mezzo di euro Ai fini
Se ci vuole se cinica sul processo verbale di constatazione dove queste lenti può così facilmente allora
Sì possiamo allora scorrendo il processo verbale tranello marginale sì
La pagina nove fatture per operazioni inesistenti
Sì quindi la società e meno a me chiedo e chiedo scusa Minetti filo pagina quattro riscontri di coerenza interna
Rapporti con me sarebbe al punto uno controlli sostanziali punto uno
Rapporti commerciali intrattenuti all'ente da fondazioni confronti eseguendo i fornitori quindi questo elenco di pagina quattro eh rappresentativo del primo blocco che lei ha citato non so se societari
Prestazioni di seri servizi in campo Enza si sentono fondamentalmente sono attività di consulenza e rese
Risulta presumibilmente da queste società
L'attività della Guardia di Finanza per queste partite e queste società è stata quella di riscontrare che le fatture emesse da questi fornitori fossero state effettivamente contabilizzate la Fondazione Maugeri
Quindi
Intendo contabilizzate quindi inserite nelle scritture contabili dopo di quei queste fatture sono se queste fatture per fossero stati indicati in bilancio e questo in dichiarazione
La gente la motivazione tutto questi riscontri contabili era quello di poter formulare nei confronti di Fondazione Maugeri e un rilievo di tipo amministrativo un rilievo di tipo penale perché senza l'articolo due necessario che le fatture false sia una mutata in contabilità
A riguardo occorre però fare una piccola precisazione e cioè la sezione di polizia giudiziaria giustamente ci aveva segnato una montagna di fatture per operazioni esistente pari a ventotto milioni e sei in realtà queste colture diverse nel senso non si state contabilizzate in contabilità
Per la Fondazione Maugeri tuttavia o hanno avuto un impatto diverso a secondo se noi guardiamo il settore in IVA orsetto le imposte dirette ora se guardiamo il settore IVA
E cioè l'imponibile indicato in ciascuna di queste fogli
La moglie l'ammontare complessivo per gli anni dal due mila tre al due mila undici corrisponde all'importo segnalato
Perché ai fini IVA era stata contabilizzata quella tipologia di fattura
Però cambiano gli importi perché
Quando parliamo di una fattura per operazioni inesistenti e quindi mi dispiace devo fare una piccola premessa però sarò molto sintetico
Una fattura per una fattura per operazioni inesistenti annotata da una qualsiasi società compresa una condizione determina dunque diretta conseguenza il costo in serio di contabilità si considera in deducibile dal reddito
Ciò significa dalla Guardia di Finanza eh autorizzata formulato un rilievo
Che determina un pagamento di imposta
La seconda conseguenza è l'IVA e cioè l'IVA che vieni indicata esposte in fattura e quindi addebitato alla forma dal fornitore nel momento in cui fondazioni la nota in contabilità diventa un'IVA indetraibile cioè univa
Che non dà luogo ad una detrazione
Ciò significa ai sensi dell'articolo diciannove comma uno alla motivazione espressamente prevista l'agitatore perché viene meno posposto fondamentale e cioè la prestazione
Posto che abbiamo accertato che si tratta di fatture per operazioni inesistenti lo hanno fatto la sezione di PG quindi il nostro
Il nostro operato sia incentrato uno ad arte ad ad accertarci al costo fosse stati inseriti in contabilità Istria Conte andare a vedere quanta quota parte di quelli che è stata considerata detraibile cioè inserita e successivamente
Quell'IVA disconoscerla quindi considerarla indetraibile purtroppo qui si ingenerato un problema credo di facile soluzione perché voglio approfondire la Fondazione Maugeri è un ente che pone in essere in vendita operazioni esenti
E operazioni imponibili e per cui a differenza di un fornitore classico
Ricade in un'eccezione
Non soggetto a un qualsiasi contribuente soggetto passivo IVA nel momento in cui effetto un acquisto e quindi viene addebitata all'IVA la regista in contabilità a
Il diritto che poi lo fanno tutti di
Portarla considerarla come IVA detraibile cioè Iva sugli acquisti col se non per un
Per un aspetto fondamentale perché
La compensa con l'IVA
Sulle vendite è un mail meccanismo della dotazione organica di indicarmi su cui si basa l'IVA in pratica il meccanismo di abitazione eh quel meccanismo in base a quale un soggetto che viene consigliato di
Contribuente IVA
Però recuperare l'imposta l'IVA che appagato sugli acquisti e quindi diventa detraibile
Nel momento in cui riscuota diva sulle vendite forse se faccio un esempio usciamo a capirlo nel momento in cui ho venduto un caffè per esempio l'esempio studia un esempio prego è abbastanza indicativo
Le mani in cui vendo un caffè incasso
Un euro e venti
Come però queste avrebbe indico comprendono quota parte di imponibile sull'euro e venti centesimi di imposta queste al di là dei vini riscossa sta viene discostata al soggetto che ponesse la rendita nel momento in cui la realizza
Ora per quantificare il il tributo da versare all'Erario cosa fa il barista apprende viva che ha risposto sulla vendita sottrae da questi IVA l'IVA detraibile che ha pagato sugli acquisti
Per cui se per assurdo quel caffè la materia prima avesse pagare cinquanta centesimo Colonnella debito dal fornitori
Dieci centesimi di IVA prendente centesimi sulle vendite detrae dieci centesimi sugli acquisti la differenza il valore aggiunto lo versa all'Erario quindi concludo dicendo che tutta l'IVA che un soggetto
Versa al proprio fornitore
Nel momento in cui la Rizzo un acquisto l'APAT considerare IVA detraibile e la scuola quella lì va invece che riscuote sulle rendite purtroppo e questo per espressa previsione del legislatore questa sistema prevede delle eccezioni nell'ipotesi in cui un contribuente in vendita
Estese operazioni imponibili di operazioni esenti le operazioni esenti sono operazioni espressamente prevista come tali dal legislatore e fra le operazioni esenti e mi sono ricompresi di prestazioni sanitarie
Per cui fondazione debiti
Ponendo in essere si operazioni imponibili in vendita che senti al luogo al alla e il diritto di poter in detrarlo detrarre l'IVA sugli acquisti in una proporzione
Prestabilita che viene opportunamente ca calcolato secondo quanto visto l'articolo diciannove bis dell'IVA
E che quindi dà luogo ad una percentuale di imputazione
Quindi
è vero che con le sue operazioni in vendita però l'operazione che associa all'IVA che ha sotto sugli acquisti non è interamente detraibile a mente e indetraibile per una parte secondo il in quel Ficini derivi definito tecnicamente ho provato generale di credibilità
Questo che perché ho fatto questa promessa per far capire
Che
Nel momento in cui noi abbiamo accertato la contabilizzazione delle fatture per operazioni inesistenti
Per poter andare a disconosce la Fondazione ha famosa IVA indetraibile assolta sugli acquisti abbiamo dovuto calcolare
Qual era l'IVA che si era detratta perché non era tutta quella
Indicate in fattura quindi calcolata l'Iva e si era detratta fondazione il nostro all'azione successiva nostra è stata quella di considerare quell'IVA indetraibile
Questo è
Le spiego per quale motivo
A fronte di cinquantasette milioni di euro di fatture per operazioni inesistenti qualcuno che legge verbale potrà rendersi conto i numeri sono sensibilmente più bassa questo è dovuto
Ad un
O regioni mesi Scannella decisionale discrasia fra imposte penale comunque ai fini fiscali ai fini penali
Un ulteriore stazione invece che vorrei farne molto questi oggetti imposte dirette ci sono purtroppo Fondazione per questa tipologia di fattura mutate sia fatture per consulenze generiche si anche alcune tipologie di fatture tipo l'ipotesi di SIB abbatteranno
Afferenti presto costi di ricerca e sviluppo
Per progetti di ricerca presumibilmente realizzati dalla FIBE la barca
Ora anche qui come espressamente previsto dal legislatore alcune tipologie di costo per loro natura
Sono una volta sostenuti in un esercizio dalla Fondazione dall'ente vadano questi esatte su da una qualsiasi altra società possono essere contabilizzate per interi nell'esercizio in cui sono sostenuta applicando i principi di competenza
Che possono essere SICID missile fiscali
Per il tallone altre tipologie di attività tipico si dice che sviluppo
Seppur sostenuti indeterminato esercizio intendo pagati in determinati esercizi non possono essere inseriti per intero nel conto economico come una componente di costo ma devono essere indicati nello stato patrimoniale
Ciò a significare che nel conto economico non andrà all'Inter importo esposti in fattura
Ma una parte di competenza di quell'esercizio e queste proprio dei processi di ammortamento
Quindi i costi di ricerca e sviluppo corrette mi correttamente sono stati considerati la fondazione come deposti pluriennali indicati in bilancio
Quindi
Secondo degli opportuni principi da loro applicati hanno imputato nel conto economico dell'anno solare rispettiva quota d'ammortamento di competenza di quell'esercizio
Facendo un esempio laddove avessero ritenuto che un costo sostenuto per cento dovrà essere ammortizzato in dieci anni troveremo in ogni esercizio una quota pari a un decimo per cui dieci del due mila del due mila e tredici del due mila e quattro
Dieci negli anni successivi
Presto ci spiegherà poi successivamente per quale motivo a fronte di costi
Fatturati addebitabile alla si balla BAFF fondazioni per ventisei punto sei milioni di euro il rilievo a fini imposte dirette è stato da noi formulato ma con importo molto più basso perché noi abbiamo dovuto
Disconosce non il costo indicato lo stato patrimoniale ma la quota di competenza imputata conto economico
Venuti quindi le quote di ammortamento e quote di ammortamento non so se è stato chiaro sì
Un'ultima precisazione poi non ne faccio più Fondazione Salvatore Maugeri quando abbiamo notificato il processo verbale di constatazione a già in sede di notifica del verbale aderito
Manifestato mi perdoni intenzioni di aderire adesioni integrale al processo verbale di constatazione secondo quanto previsto dalla disciplina vigente ciò significa che fondazioni mangiare ha riconosciuto
Totalmente
Balli delle nostre contestazioni quindi alzi quei costi che erano state annotati sì
Sì
E quindi ha manifestato l'intenzione di voler versare l'imposta quelle dovute sanzioni
In realtà noi ci siamo preoccupati sedute la mente coordinati con il pm
Di chiedere all'Agenzia delle entrate se è questa procedura seppur manifestata lui fosse stata completata l'Agenzia violentate ci ha prodotto tutta la documentazione che io intenderei laddove possibile depositare oggi
Fatta ne avvalora però giusto riassumendo con onere per concludere
La la Regione dotate potesse allora non è stato l'incarico è stato hanno concluso alla procedura hanno versato ADMO diciamo quella che non avevano manifestato a noi
L'Agenzia delle entrate ha immesso quelli si dicono attivi definizioni a seguito di quegli atti
Fondazione ha
Chiesto la dilazione Lupo farà tentazione la rateizzazione diciate di questi dieci rate però o due non sono state ancora pagato
Però la procedura ah no questo sì otto la tesi
Le istruttorie pagate perché poi è scaduto o perché sono irritati perché sono stato sono in ritardo dello Statuto ma nel frattempo ci hanno riferito che è intervenuto
è pervenuta la procedura fallimentare quindi hanno avuto un problema di cui disagiate ritroso sul giornale se c'è un piano di ristrutturazione del debito c'è una perché l'ho detto però voglio dire non loro hanno preso atto uno
Però in questo contesto chiglia ti dico di opportuno comunque dire che gli atti di definizione stati messi dei due mila e tre sino al due mila e dieci
Per il due mila undici è stato dato tutto a Pavia comunque voglio anche aggiungere che per il due mila undici adesso non so se momento adatto pro lo dico
Giusto per completare sì per il due mila undici Fondazione Maugeri
Ci ha dimostrato documentato che hanno operato in bilancio una maxi svalutazione
Di quanto di cinquantatré milioni di euro lei ha portato dei documenti che poi
Produrrà al Tribunale anche un elenco giusto
In cui versa il prospetto di bilancio feci allora al riguardo io dei consiglierei il prospetto di bilancio per l'anno due mila undici dal quale si vede che è stata
Indicata la voce di dieci avrà comunque pago dieci
Del dieci marzo ma
Tra i costi alla dotazione bidoni nell'elenco e c'era scritto a dieci
La compagnia
Novanta
Va bene va bene lo scooter una manna e ciliegi di cinquantatré milioni di Europ Assistance valutazione
I dati di Bilancio
Dettagliata
è insegniamo scarica allagato dalla quale si vede praticamente di cinquantatré milioni di Euro trentanove milioni sono dovuti dalla somma del nostro rilievo otto tre milioni
Sempre un altro milione ventinove milioni sono tutti praticamente i nostri aiuti ogni possiamo dire ai commessi composta questa somma valutata di cinquantatré milioni di Euro
Allora trentanove milioni sono praticamente dovuto agli della Guardia di Finanza e cioè in particolare tutti quelli che sono dovuti tutte diciamogli su otto milioni e tre per i cibi sì
Il prospetto che avete fatto
Alla fine del Bilancio già scusi lei seguiva un altro ordine
Io Propofol festina dietro l'allegato uno
Alla fine nell'allegato uno
Sì otto milioni questa dovremo stavo dicendo tre quattro per allora ho capito otto milioni trecentosessantaquattro mila sono afferenti a forza di fattura notate
Da fondazioni finestra i cibi un milione duecentonovanta mila sono le fatture annotare da Fondazione tenesse da perdi però ventinove milioni ottocento cinquanta
Ottocentosessantasei mila e sono le fatture invece emesse dalla Sipa Lab SIB laboratori LTD
E invece per diciannove mila euro la base uno studio massimo l'importo molto più piccoli tutto la somma di questi
Quattro le forti dall'UPA la maxi svalutazione di trentanove milioni di euro e mezzo a cui hanno aggiunto con un atto valutazione tecnica insomma mai allora che è un'altra che riguarda cinque milioni e otto alla venerazione intermediazione fracassata
Questa operazione fratelli alta non ha avuto un impatto nel verbale di constatazione perché materialmente fondazione Mongelli l'hanno votata nel due mila cinque subito svalutata per cui a conto economico abbiamo con Marmiroli Uyuni fino imposte dirette perché come dire siamo arrivati in tempo
Non so se mi spiego per cui nel per l'operazione fra da quella famosa quarta ipotesi delittuose di l'ho detto nulla dico più perché non lo rilevanza era praticamente la finta intermediazione immobiliare posta in essere da franata in relazione all'acquisto dell'immobile di via vadano eliminano
Seppur avvenuta quella finta intermediazioni Ai fini fiscali non ha avuto un riverbero per cui non abbiamo potuto formulare nessun rilievo però è stata svalutata nel pacchetto dei cinquantatré milioni e maggiore ammonta a cinquantatré milioni nel bilancio
Alla trentuno dodici due mila e questo ci dice giusto assi sì
è stata svalutate ci assicura
In quanto spazio vada via dal bilancio che per gli anni successivi Fondazione non potrà imputare quote di ammortamento queste valutazioni sono indicative del due mila e undici ma ci danno la garanzia che degli esercizi successivi Fondazione non potrà ancora
Non potrà ancora imputare a conto economico costi dovuta alle quali l'ammortamento di quegli immobili
La stessa svaluta azione fatta bilancio è stata anche consiglia deducibili dichiarazione c'è ed è per questo che ho riportato Allegato due con un solo aspetto comunque esperto
Riportabili che se non sono chiaro
L'allegato tre invece prodotto in questo documento
L'istanza di adesione annoi notificato al impassibili sul processo verbale di constatazione da Fondazione Maugeri
Cioè laddove ci dichiarano di voler aderire a verbale condividere di aderire al verbale quindi versare le imposte
L'imposta dovuta le sanzioni in misura ridotta l'allegato quattro invece che produciamo oggi e quanto che c'è stato prodotto documentato al dall'Agenzia delle entrate
O meglio dall'ufficio che si è occupato nella successiva fase di accertamento questo perché una volta che si aderisce al verbale
Vengono emessi dalla gente dall'Agenzia delle Entrate direttamente negli atti di ad adesione e quindi praticamente comincia il Parlamento qui però loro hanno chiesto la rateizzazione cioè un problema finanziario
Per quanto invece riguarda l'allegato alla le quattro contiene anche un cd con tutta la documentazione per nostra che ha stamparla
L'allegato cinque invece l'elenco delle fatture ritenute fittizie soltanto in un attimo
L'allegato cinque si soffermi solo un attimo per dirci di valori non so se c'è una
Ce n'è una copia per il Tribunale degna preparato
Degli allegati niente né a una copia sola quella rubata il minimo del tribunale balance possiamo già darla Tribunale così ci seguono
In maniera più
L'allegato cinque che lei sta adesso commentando
è uno specchietto che lei ha predisposto estrapolato dal processo verbale di constatazione imporrà il tutto sì
Ecco
E allora se ci può indicare diciamo i totali di quello che voi avete verificato quindi anzitutto gli elementi passivi fittizi
Che avete rilevato essere stati annotati darla Fondazione Maugeri
A quanto ammontano e poi via via
L'IVA a credito di IVA detratta
Allora in questo prospetto si sono riportati per gli anni dal due mila e tre al due mila e undici i rilievi siano riformulati sia per il comparto IVA che che il comparto imposte dirette partire con il con tu IVA che il primo specchietto che il primo perché
La stanza sì sei elementi passivi fittizi indichi equo contabilizzati ammontano a cinquantasette milioni di euro
Cinquecentotré centouno virgola novantaquattro
L'IVA accredito Celli Barrera indicata nelle fattura ammonta complessivamente a undici milioni cinquecento mila tuttavia perfetto per quello che lei ci ha spiegato alla generale di detraibilità che ho indicato le percentuali esatta
Liva indebitamente detratta
Dalla Fondazione ammonta a complessivi quattrocentocinquantotto mila cinquecentodue euro
Ai fini IVA non è questa e li rende veramente detratta queste dura che non abbiamo formulato come rilievo cioè si trasforma in IVA dovuta quindi pure a fronte di un'IVA a credito di undici milioni e mezzo quello che loro hanno detratta quindi che avete potuto contestare
è quattrocentocinquantotto mila Euro sì paletti Amabili resti invece tecnica si discosta diverso perché per gli anni dal due mila e tre al due mila dieci
E non a caso non abbiamo indicato il due mila undici perché nel due mila undici è stato maxi valutazione che abbiamo di quell'area ci parlano da tre milioni si lancia sì e quindi quella spazzato via anche ogni forma di costo quindi al due mila tre al due mila dieci abbiamo un
Un ammontare di elementi passivi fittizi per un complessivo ventuno milioni seicentonovantotto novecentosessantuno virgola quarantasei che qui sono spietati per anno per il periodo d'imposta non per eccesso di zelo abbiamo indicato anche l'alimentazione dichiarazione
Afferenti a quel tentativo periodo imposto
Non so se sono chiaro sì
Il terzo specchietto e alla pagina per legge destina nello specchietto IRAP
Colgo l'occasione per sottolineare che l'IRAP Celli diresse per Fondazione
è
L'imposta
Per le fondazioni tutte e al cinquanta per cento quindi si apre una sociali imposta vale dal trentatré per cento e dal due mila otto e ventisette e mezzo di fondazione pagano l'imposta
A cinquanta per cento
Così il cinquanta per cento del trentatré intralciare
Per cui questo lo dico perché nel momento in cui andiamo laddove andassimo a guardare che ha trenta allegato sette dove viene quantificata l'imposta che è stata versata assedio del processo verbale di constatazione
I numeri sembra apparentemente un po'bassi ma dovuto al fatto che l'IRES
Versato dalle fondazioni e sino al due mila otto
Trentatré per cento mezzi è dal due mila otto in poi ventisette e mezzo mezzi queste un'agevolazione che viene riservata a tutte le fondazioni
E quindi chiaramente professionale già l'anno
I fatti se guardiamo l'ultimo prima o poi rilevato sette perché in questo caso
Basta chiedere data l'allegato sette sono all'ultimo foglio dell'allegato cinque un attimo
Qui un riassunto puoi fare società
Terzo getta emittente all'Allegato C quest'ultimo foglio per chiarirci questo praticamente riportava
è anche un progetto è un prospetto di dettaglio nel quale con riferimento sia alle imposte dirette ma finora bella sia l'IVA la seconda tabella abbiamo riportato
I rilievi formulato per ciascun formulati per ciascun periodo d'imposta in relaziona ciascun emittente di fatturazione esistenti così vedremo a titolo esemplificativo la MTB società austriaca
In Italia i fatturati nel due mila tre a e messo il nome quindi abbiamo contestato perché gli annotati fondazioni un milione novantasette del due mila otto milioni zero cinquantacinque e così via
Fino a riscontrare il totale del rigo corrispondente all'estrema destra che quattordici milioni trecentoventotto per un quintale di ventuno milioni e sei l'ammontare complessivo
Ventuno milioni e sette
Da qui per esempio la penultima riga si può osservare quello che noi abbiamo contestato per la siglando
E la differenza tra i ventuno milioni che reggiamo sotto i cinquantasei sette sono oddio nella seconda avrà l'invece c'è la stessissima cosa però con l'invece di riportare l'imponibile IVA abbiamo ripeteva IRES abbiamo riportato l'imponibile IVA
La motivazione è da riportare da però da quello che ho detto prima e cioè che le imposte dirette viene imputato nel conto economico il costo di viene imputata conto economico dell'esercizio ciò che viene consigliato di competenza
Quindi se ha un costo di esercizio c'è l'intero importo se è un costo pluriennale tifosi Balaban vieni imputate al conto economico solo la quota di ammortamento ed è quello il rilievo che io posso pure per l'anno
Infatti si potrà vedere giusto per avere una se prima differenza il tipo numerica che è sempre quella forse più chiara di tutte se guardami lo dico SIB Labate starebbe penultimo rigo fare ciascuno di tranquille
Che si sono posti che sono stati capitalizzano diversi Barabba il caso dei costi pluriennali sui costi che vengono capitalizzati inserita alzato patrimoniale il conto economico c'è solo con l'ammortamento guardiamo che
Persino l'altro nel due mila nove abbiamo rilievo di quattrocentoventitré mila euro e nel due mila dieci un milione a zero ottantatré perché sono le quote di competenza imputato
L'ha il costo di competenza imputati in quell'ambito prevalenza quote di ammortamento se invece guardiamo il corrispondente fornitore finiva noteremo che complessivamente nesso ventisei milioni e seicento mila euro di IVA imponibile
Sarebbe la seconda tabella penultimo rigo
Guardiamo gli importi spaccati daranno sei milioni zero quarantadue nel due mila otto un milione trecentocinquanta nel due mila e nove duecentocinquanta mila nel due mila dieci seicentocinquantanove mila lire nel due mila undici no scusi sto facendo male io
No scusi sto del giornale evidenzio scusi sì però per si blatera nove milioni e cinquecento mila nel due mila nove otto milioni e otto del due mila dieci otto mila e quattro del due mila undici totale ventisei milioni e sei
Quello che ci sono stati segnalati dalla sezione di polizia giudiziaria ma per quanto riguarda le imposte poiché le imposte dirette le cose che ha detto prima
Per
Allora appelli l'imponibile delle imposte dirette corretto qua dall'imponibile bisogna applicare la percentuale
Detto per due annualità
Sì era pari nel due mila nove due mila dieci quattrocentoventitré mila IGP grazie davvero
Persi perciò soltanto dire si sulle VLT settecentosessantadue mila euro sì per la quota di ammortamento nel due mila dieci del due mila undici non c'è riportato alcun importo retributivo dicevo prima
Che hanno svalutato tu ma non solo di cinquantatré mila solo per attività dissi boh comincia nel due mila e nove quindi la prima voi
Se emersione nella nella contabilità
La prima voteremo fiscali la trovata nel due mila dieci cento se nel la prima ad ammortamenti delle mutata la violenza cosa è stata nel due mila dieci Ai fini delle imposte dirette che finiva in Trentino abbiamo già nel due mila nove loro li pazzi già nel due mila nove
Se volete posso spiegare il perché però era di tipo fiscale no no
Perché in articolo detto io no no mai nemmeno crediamo che questo sia così
Devo dire che Fondazione da un punto di vista contabile era abbastanza corretta non abbiamo riscontrato grossi errori di imputazione da un punto di vista e contabile e fiscale
Sul discorso di quanto di vero ci fosse sotto i numeri non non dico nulla però da un punto di vista contabile abbiamo riscontrato un po'portando abbastanza corretto
Chiaramente poi ti andrò passi deducibile credo fatturazioni esistenti
E non hanno mai esternato diciamo un qualche elemento ostativo talquale non potevamo desumere
Che così non fosse
Senta voi avete poi appunto rilevato cioè poiché avete rilevato in contabilità
Le fatture che erano state segnalate come falsa
E nell'allegato sei lei ha riportato degli specchietti Simine quali sono indicate le fatture emesse da alcune
Delle società si è diciamo segnalate D'Alema Guardia di finanza in una direzione di P.G.T. e che sono o quelle che poi sono oggetto del capo di imputazione sostanze segmentazioni
Allora nello specifico noi qui abbiamo riportato un prospetto riepilogativo e anche di dettaglio
Di quelle che sono state le fatture emesse dai fornitori e chiaramente annotate da Fondazione
Dai seguenti fornitori MTB per gli anni dal due mila sette in poi solo dal due mila sei sono avvenute se abbiamo mal riportate sul le avete viste tutt'però diciamo in questo specchietto sono sono allora la si sei andiamo all'allegato sei forse ma un punto di vista visivo usciamo rendere mai idea
Abbiamo qui il prospetto che si riferisce all'emittente MTB impresa qui abbiamo riportato l'elenco delle fatture contabilizzate la fondazione
A partire dal due mila sette fatture false
C'è la la colonna della fattura come data il numero della fattura la descrizione dell'oggetto della fattura e l'importo contabilizzato
Mi scusi maresciallo per precisazione voi lo scrivete in calce alla tabella ma diciamo stava arrivando prestiamo arrivando
L'importo complessivo che evidenziare di nove milioni questo è un subito tale perché riguarda dal due mila sette al due mila otto ed è quello che noi abbiamo intimato nota uno cioè dicendo laddove abbiamo scritto nel prospetto di MTB non sono indicate le fatture utilizza alla fondazione
Per gli anni dal due mila tre due mila e sei perché
Per evitare anche di appesantire avanzata che sono montano multe nella nota due invece scriviamo che le fatture sono state materialmente allegare appresso bagni costatazione scansionate e costituiscono l'allegato dieci all'atto
Quindi laddove magari si apre il CGIE si clicca sull'allegato dieci c'è la scansione tutte le fa dal due mila e tre
Assolutamente UTET tutta tutte quelle contestate va bene
Poi abbiamo ai cibi che allora però secondo la tabella il dirigenti analisi essi le stesse informazioni però con riferimento all'emittente i cd
Qui sempre però cominciamo dal due mila otto perché non è stato un cenno fattura per cui praticamente l'ammontare complessivo qui è quello vero subito tale
Totale complessivi otto milioni trecentouno centocinquantuno punto seicentosessantacinque anche qui abbiamo
Data fattura che sarebbe la prima colonna il numero della fattura seconda colonna la descrizione cioè l'argomento della fattura e anche la descrizione nella terza colonna infine l'importo contabilizzato in fondazione
Per eccesso di Gianluca Bonomi stanchi subito arriveranno ma comunque mamma importante dire che il padre complessivi otto milioni trecentouno ecco giusto per per il tribunale questo specchietto è stato recepito nel capo d'imputazione numero sette che sono le fatture
Articolo otto delle fatture emesse dei cibi
Nei confronti della Fondazione Maugeri
Poi
Ad agenzie lasciamolo un attimo da parte perché andiamo invece assi a e mettiamo
Sì
Premette abbiamo fatto un'eccezione sulle fatture sono del due mila sei come abbiamo tre fatture contabilizzata fondazioni venisse da NTA
Ancora nella colonna primari nella nella tabella prima colonna abbiamo Della fattura nella seconda colonna seconda colonna abbiamo la data corrispondente nella terza colonna oggetto ed è la quarta e ultima colonna
L'importo imponibile indicati fatture e l'ammontare complessivo tre milioni e trecento che sarebbe l'ammontare delle fatture emesse nemiche acconto avvisata Fondazione l'anno due mila sei oggetto di constatazione verbale
Perché queste tre fatture soltanto pur essendocene molte di MPA poi ci spiegherà
Sì qui compare allora intanto queste sono state recepite nel capo d'imputazione numero cinque
Allora per quanto riguarda la NTA è una società straniera lussemburghese buona Francis Svizzera
Nell'ambito in questo processo verbale di constatazione sono state evidenziate riportata alla luce soltanto le fatture che c'erano state segnalate come critiche quindi sicuramente passerà alla sezione di polizia giudiziaria
Unitamente a queste fatture ce ne sarebbe un'altra ad un milione a zero ottanta che però accade e questo non lo vediamo in questo modo vediamo nell'ambito del processo verbale di constatazione di un annualità nella quale però
Non ha dato luogo a Rio fiscale e quindi diciamo che non è vero che se questo è l'occasione in realtà la seconda
Quali cioè fatture mi scusi erano state indicate come false perché connesse poi si
A costi che erano stati trasferiti sulla e mezzi praticamente del si pratica nel due mila sei il sistema fraudolente si sviluppavano mutui in materia in maniera diretta cioè come
Emissioni di fatture o scambi di fatture false fra fondazioni sa potremo generi e la né TTB società austriaca ma
Per ovvi motivi penso voi abbastanza ormai chiari
Avevano interposto in questo rapporto diretto
Delle società tra cui
Una fra tante era l'AMT a quindi da un lato da un rapporto diretto fra due soggetti si era creata una triangolazione
Indi per cui fondazioni annotava fatture che venivano emesse dall'NTA e quindi chiaramente pagava
In correlazione MTA emetteva fatture alla MTB quindi trasferiva le risorse finanziarie che erano
Arrivate la fondazione ad MTB tra riceveva fattura ed MTB scusi dice che la fattura emettibile quindi trasferivano quindi pagava della Cavallerizza dai mettili prassi veniva quei
Diciamo quei fondi ricevuti dalla Maugeri perverso sì ma MTB solenne questi del motivo per cui voi vi siete focalizzati su queste tre fatture tra le
Questo però io non è che si erano di MTA giusto sì perché la sezione di P.G. aveva fatto canalizzazioni
Andiamo avanti poi le chiederò un'altra cosa di NTA
L'ultimo specchietto riguarda invece i rapporti tra la Fondazione Salvatore Maugeri essi per la base questo specchietto riproduce tutte le fatture
Emesse dal sibilante annotate dalla fondazione Maugeri
Che vi erano state segnalate e che voi avete rilevato nel vostro processo verbale di constatazione sì per un importo di
Ventisei milioni seicentottantacinque mila ottocento euro faretto
Le fatture sono contenuta nell'allegato numero quarantaquattro sembra del processo verbale di constatazione pensionate quindi è un file
Tutto è il capo di imputazione che riguarda queste quelle missione di queste fatture è il capo nove questo Perna comodità di lettura del tribunale
Ci siamo concentrati su queste perché sono oggetto di imputazione in questo processo ci sono ovviamente e poi anche tutte le altre delle società che lei ha citato prima all'inizio no come segnalate
Io le chiederei adesso di volerci illustrare qual è l'imposta evasa alla fine della vostra
Verifica diciamo quella che è riportata credo nell'allegato sette
L'imposta evasa riportato un prospetto riepilogativo analisi è riportata in allegato sette qui abbiamo una analogamente come negli altri casi abbiamo indicata la prima colonna il periodo d'imposta
Dal due mila cinque chiaramente al due mila dieci anche il due mila undici poi abbiamo nella seconda colonna IRES l'imponibile e la maggiore IRES cioè l'imposta che è stato oggetto di
Contestazioni da parte nostra
Nella colonna IRAP abbiamo l'imponibile IVA e l'imposta all'IRAP quantificata per ciascun anno infine nell'ultima colonna abbiamo l'IVA
Quindi come imposta sul valore aggiunto per cui complessivamente degli anni dal due mila cinque al due mila e undici l'imposta maggiore imposta dovuta la fondazione
Ed è stato il nostro tasso pari postazione sarà di quattro milioni centosessantuno settecentoventiquattro ai quali
Sì a giugno si aggiungono le sanzioni di settecento no nome mila ottocentonove al riguardo ribadisco che
Siccome hanno aderito appresso a Bari costatazione le come previsto dalla legge le sanzioni
Sono
Il programmate in misura ridotta
Perché hanno di dal verbale
Se volete queste è stato fatto anche per gli anni due mila tre due mila quattro perché qui lo vedo che parte dal due mila e cinque se è stato emesso analogo procedente anche del due mila e tre e due mila e quattro va bene
Infatti sempre in caccia la tabella abbiamo riportato tre righe in cui scriviamo comuni come comunicato dalla D.P.R. sarebbe Direzione regionale delle entrate della Lombardia risultano effettuati versamenti integrali criterio d'imposta due mila undici
E per la maggiore imposta IRAP dovuto nel due mila nove per torturata annualità ed imposte sono state complessivamente questa di otto dodicesimi
Delle rate dovute ciò a causa del concordato preventivo a cui è stato sottoposto Fondazione Salvatore Maugeri
Non da da qui l'informazione acquisiti verbalmente l'Adr e loro comunque stanno procedendo adesso
Con le dovute conseguenze che si applicano qualora il contribuente non versa le rate successive norme però
Questo fatto amministrativo
Altre due domande e poi abbiamo finito e metti a abbiamo detto che vi siete concentrati su quelle fatture perché perimetri che abbiamo già detto avete
Rilevato delle altre anomalie nel rapporto con NTA
Sì SLA detta in qualche modo segnalate senza entrare diciamo proprio in profondità perché non sono oggetto di questo processo ma giusto perché si capisca e mettiamo erano società che aveva una sua operatività
No assunto allora della sedia vuota militare aveva allora diciamo
Nella seconda fase la verifica non abbiamo approfondito tra l'altro anche tutte le fatture emesse da NTA nei confronti di fondazione per gli anni però dal due mila quattro due mila undici perché nel tema come prescritto
Quindi la motivazione era quello di un anno in cui anche se avessimo formano dei rilievi non era possibile non c'era procedibile al sacrificio
Allora quello che non abbiamo approfondito nell'ipotesi di NTA e che ancora nelle altre transazioni seppur non c'erano state segnalate all'autorità diciamo giudiziaria quindi non c'era era segnalazione
In realtà avevamo abbiamo
A seguito di di di una serie di una serie di riscontri contabili effettuati sempre Varisco nella seconda parte la verifica abbiamo disconosciuto l'intermediazione l'attività di intermediazione che la NTA
Avrebbe svolto nei confronti di M. di fondazione e in relazione a progetti di ricerca
Che erano stati
Commissionati a fondazioni da una società francese che si chiamava servire ora se volete vado nel dettaglio però in linea di massima circa i rapporti di che cifre parliamo e parliamo l'ammontare complessivo
Del transazioni commerciale era alcune né chiara di trenta milioni di Euro
Al di fuori di questi abbiamo già contestati tutti questi trenta milioni di euro però e l'ammontare complessivo delle ricerche noi abbiamo disconosciuto l'attività di intermediazione di NTA perché
Per un valore complessivo di tre milioni e trecento mila perché le abbiamo disconosciuto perché in fondazione seppur Chavez anche se c'erano prodotti i documenti contabili non siamo stati in grado di dimostrarci effettivo ruolo svolto da NTA
In questi Progetto di ricerca
Non sono stati in grado perché NTA non aveva materialmente
Svolto appunto operato questo perché la società francese se l'idea aveva commissionato fondazione della continuità
Però adesso dove andavi no no no non senza scene da tali ricominciando delle non c'è un ordinario che Fondazione poi
Invece subappaltava tra virgolette a regioni ordinarie sia una delle attività di ricerca in via la Fondazione fondazioni di subappalto subappaltava MTA
E mette a sua volta li subappaltava ad altri soggetti terzi si tratta in particolare di cartelle cliniche parlato in varie parti del mondo e quant'altro
Quanto alla domanda in fondazione va bene i costi sostenuti ci potreste documentare l'attività effettivamente svolto dai Nenni mi perdoni una banalità Chavez dobbiamo fare tre seriamente
La prestazione svolto dalla mettiamo la domanda la risposta di fondazione è stata negativa perché non sono stati in grado di documentarci la transazione intermediazione che mettiamo ma ci hanno documentato i progetti di ricerca per cui non potevamo disconoscere trenta milioni di euro
Che calate erano stati anche dei tributi da servire
Però non ci hanno dimostrato materialmente NTA cosa avesse fatto questa vostra rilievo è oggetto di una denuncia quindi c'è un allora i questo rilievo ai fini fiscali è stato completato nel secondo processo Bari costa da signore e abbiamo ridotto al termine abbiamo redatto al termine della verifica nel luglio del due mila e tredici subito dopo abbiamo comunque inoltrata all'autorità giudiziaria comunicazioni se di reato
L'articolo quattro in cui sono stati comunque denunciati di nuovo buongiorno eccetera cioè le stesse persone in nella CNR tra l'altro sono inserite anche gli importi che mettiate che c'è
Perfetto ultima domanda Agenzia
Voi avevate avuto una segnalazione da parte sempre della polizia giudiziaria in relazione ad alcune fatture sì giusto
Poi voi cosa avete verificato
L'effettivo ruolo svolto da agenzie nelle transazioni commerciali con Fondazione Maugeri premetto che la Società Agenzia era stata utilizzo data impiegate da Fondazione Maugeri come intermediaria per dei lavori di ristrutturazione dai seguissi mete che a mente
Su edifici riconducibile a fondazioni era uno dei centri gli ospedali e quant'altro non ho specificato non quattro
L'attività che intimorire avrebbe dovuto svolgere agenzie era quella di
Era quella di supervisionare i lavori di ristrutturazione i lavori di che dovevano essere i conti su questi edifici i riscontri i riscontri contabili eseguite alla Guardia di Finanza
Sono stati in primis volti a documentare l'ammontare la l'entità dei contratti che erano stati stipulati con Fondazione
Una volta
Controllati contratti ci siamo fatti produrre da fondazioni stesse le fatture
Che
L'Agenzia aveva emessa nei confronti di quote di fondazione ora una prima disamina dei contratti già evidenziato su Bisin da subito che la società agenzie
Era stata incaricata la Fondazione a supervisionare questi lavori
E che la stessa ha già vi sarebbe stata si sarebbe dovuta impegnare a produrre anche a fondazioni gli eventuali ulteriori contratti di subappalto che avrebbe fatto con i fornitori terzi quelli che materialmente avevano un lavoro devono fare i lavori
In estrema sintesi quello che non abbiamo dimostrato è un'Inter questi mondi abbiamo acclarato perché in parte c'era già stato segnalato dall'Agenzia dalla
Sezione distruggi quello che non abbiamo
Potuto riscontrare in seduta stante dagli scontri documentale e quant'altro che agenzie non li ha posti in essere alcune intermediazioni ma che quei lavori di ristrutturazione hanno comunque stati eseguiti
Il problema che va anche in questo caso essendo alla guida
Sì da terzi da terzi lavori eseguiti materialmente da terzi quindi attività di intermediazione dell'Agensud
Se è stata dimostrata così come segnalato assolutamente nulla inesistente
Purtroppo anche in questo caso non era possibile disconoscere il costo sostenuto alla fondazione per la ristrutturazione degli edifici cosa che era avvenuta non avranno gli elementi
Quello che noi abbiamo proceduto a fare il processo verbale di constatazione disconoscere l'intermediazione dell'Agenzia per un ammontare di
Complessivo
Posso
Abbiamo possa
Aumentare complessivo DD quattrocentottantasette mila trecentottantasei virgola zero sei diluiti negli anni dal due mila e tre va bene al due mila e dieci quei però abbiamo le quote di ammortamento
Il processo costi che voi avete rinvenuto allora innamorato abbiamo dovuto quantificare la fittizia intermediazione
Addebitata fondazioni no genera applicando un metodo induttivo e cioè
Andando a
Focalizzare i dati di bilancio dell'Agenzia e cercare di determinare un metodo cosa che nella prassi avviene tale per cui
Riconoscere indeducibilità va fondazioni il costo sostenuto per la intermediazioni viaggia risposte come sempre numeri correndo più l'idea
La agenzie commissionava terzi lavoro rivela ristrutturazione supponendo per un importo complessivo di cento
Chiaramente ha già spoil i fatturati lavori a fondazione per un importo complessivo di centoventi il nostro scopo a questo punto era quello di indeterminati individuare questo venti e andare ha disconosciuto in cava Fondazione Maugeri
Allora sulla base della considerazione che l'intermediazione non era mai avvenuto e che quindi non poteva aver ragion d'essere una deducibilità di un costo in capo a Fondazione Maugeri
Siccome però questi erano lavori di ristrutturazione e quindi impattavano al solito discorso
Non era un conto di conto economico ma era un conto di stato patrimoniale cioè Fondazione quando pone in essere questi lavori di ristrutturazione non contabilizzava il costo del conto economico ma imputava
Lo imputava miglioria di lavori diverso cura di incremento del valore di immobile che è una voce
Propria dello stato patrimoniale lo capitalizzava quindi a conto economico contabilizzato sulle quote ammortamenti il nostro calcolo seppure induttivo è stato quello di rettificare le quote di ammortamento che per ciascun esercizio
Fondazione Maugeri
A contabilizzata impiegare il tempo vediamola in porto proprio di quella quota parte che noi Manin tutti IVA abbiamo ritenuto essere ascrivibile solo ed esclusivamente agenzie anagrammi ha chiarito che non è fittizia ecco l'ultima ma non è chiaro
L'ultima pagina dell'allegato sei sì
Nel quale c'è lo specchietto agenzie viene vengono riportate le due fatture false
Ecco se ce lo illustra così vediamo il il conto finale l'ha già sappiamo anche un po'un problema di tipo mix nel senso che in parte avevamo già delle fatture che c'erano state segnalate dall'autorità giudiziaria come fate voi dovreste inesistenti Saint credo che nelle zone da loro già riscontrato noi abbiamo avvalorato ulteriormente quello che ci avevano detto abbiamo controllate queste fatture fossero contabilizzate compagno esaltazione tubercolosi sconosciute
A questa somma di tre milioni trecentosessanta mila che io leggo a infatti l'ultima pagina dell'allegato sei e che la somma delle due fatture segnalate
Dalla polizia giudiziaria voi avete aggiunto un'ulteriore somma che quella indicata nello specchietto foto nell'ultima riga di due milioni quattrocentonovantasei mila e rotti
Come diciamo intermediazione fittizia però questa volta quantificata obiettivamente quantificata induttivamente quindi sostanzialmente per un totale di
Quasi sei milioni di Euro se farsi i conti no
Forse cinque mezzo sì cinque otto bis cinque otto rispetto a questo rilievo
C'è stata un'adesione da parte della Fondazione Salvatore Maugeri cioè rientra anche agenzie al tra sì
Sì perché nel momento in cui la Fondazione ha aderito al verbale obbligata da legge a ai obbligata per legge a dei dati ad unire integralmente al verbale Quinta dedito a tutte le fattispecie ogni contesto non poteva fare siamo a metà
Come per la sede della legislatura e dice o ad isterici su tutto o non si asserisce di diciamo voi siete andati oltre quello che vi era stato segnalato stivaggio in questo caso sì perché abbiamo ritenuto opportuno due disconoscere la finta intermediazione possedesse ad agenzie
Forse magari se vuole andare dentro nel calcolo però se ne occupa dalla collega Marri credo che sia avremmo come ho capito quindi secondo me è molto è chiaro per quello che a noi serve è sufficiente
Un'ultimissima domanda in realtà Gariboldi Rosanna Gariboldi voi avete verificato le
I costi annotati dalla Fondazione riferimento all'attività svolta da Rosanna Gariboldi sì
Ci può dire un attimo il il processo si sono nell'altra tranche del processo verbale di constatazione quella viene diciamo è stata extra
Segnalazione della sezione di polizia giudiziaria in pratica
Si trattava di un mi prestazione lavorativa Possi nel fare Rosanna rivolti due afferiva un contratto a progetto che verosimilmente Fondazione Maugeri aveva stipulato con le altre con il predetto soggetto
Abbiamo in in prima battuta abbiamo chiesto fondazioni di produrci uno tutto ciò che nel documento contabile a supporto del costo sostenuto perché questo si trattava di un costo del personale e in secundis di dimostrarci che tipologia di attività svolgeva
Al riguardo il personale di fondazione è stato molto collaborativa perché se alla prima richiesta hanno ottemperato fornendoci quelli che erano i documenti loro possa essere
Alla seconda richiesta ci hanno dichiarato e questo l'abbiamo acquisita agli atti che la Rosanna Gariboldi a una persona che non avevano mai vista aveva sì un contratto a progetto ma non prestare alcuna
Prestazione da voi nonna verrà erogata Fondazione alcuna prestazione lavorativa per cui non potevano dimostrarci onere con un progetto finale nonché una relazione nel commercio
In realtà poi andando oltre ci hanno chiarito e di questi contratti venivano
Ma è stata acquisita in atti questa dichiarazione
Questi contratti venivano
Diciamo stilati direttamente da Passerini no
E alcuni di questi non potevano nemmeno produrceli perché la vera custoditi gelosamente Passerini alla domanda se poteva restituirglieli
Passino si rifiutava tenete conto Passarin all'epoca dei fatti ad un alto dirigente di fondazioni e quindi poteva permettersi anche questo
Da ultimo ci avevano segnalato e questa Rosanna Gariboldi realtà Ra la moglie di un noto esponente politico di Pavia e forse anche per questo motivo
Si giustificava questa cosa in più
A darci queste dichiarazioni cessa il dottor Rossi gare responsabile per stare qui ne abbiamo qui si dedicazione una vigente non da un impiegato
No
Lontane mi pare che ci sia da qualche parte uno specchietto che riguarda anche questi conti va beh ma guarda e regole legate all'ultima parte se vuole io il mio
Sì
Allora
Allora il rilievo è formulata da pagina sessantadue e seguenti specchietti a pagina sessantacinque gli anni sono dal due mila e tre al due mila undici
Anche rilevato che in alcune di queste Annarita alla signora Gariboldi era stata anche detenuta
No era emerso anche che c'erano
No no no no
No questo no non soltanto affatto alla perché ne questa
Questo tipo di modesta se l'abbia fatta e fini amministrativi perché praticamente per noi erano diventati corsi deducibile all'altezza ma siccome l'ammontare complessivo comunque lo dico dal due mila tre due mila undici e di trecentotrenta treni trecentotre mila
Trecentocinquantatré punto sessantatré quindi circa ottocento mila euro
Ho anche questo qui
Questo è stato il due mila undici qui è confluito insomma valutazioni perché questa evidenza e porre comportamento prudenziale possono essere la Fondazione giorno ci sono recepito
Il nostro verbale quindi nel due mila undici uno primo comma nessun tipo di rilievo
Questi costi contabilizzata sono stati questa somma di lire
Quindi
Anche nel due mila undici anche Gariboldi
Permettete è confluita nella maxi fondazione va bene
Più pubblico ministero
Dalle parti civili
Le ha difese
Difesa per Serino c'è una telegrafica dichiarazione spontanea di per sé si ma domande al teste no gli altri difese
Prego poi e poi dopo fare
Solo alcune precisazioni un agenzie
Lei ha appena riferito che elettività svolte canadese ci perisce quali ha riscontrato che agenzie non avanti svolto alcuna attività di intermediazione per quanto riguarda i lavori di
Ristrutturazione
Accetta ma lo appuntamento ad analizzare il contatto tra agenzie è
Fondazione Maugeri essersi qual era l'oggetto di questo contratto
Si ricorda che abbiamo
Guardate abbiamo esaminati sì Conf
In quale contratto comunque diversi i vari contratti per la ristrutturazione di tutti gli esami per perché la la contrattualistica sia stata esaminata però siccome si trattava uno specifico di cinque immobili né per ciascun immobile abbiamo proceduto alla disamina ad esempio per quanto riguarda i lavori di ristrutturazione dell'ospedale di Genova nel matrimonio carente
Se abbiamo visto il punto sì qual era l'oggetto
Allora abbiamo un contratto da patto stipulato il tre ottobre due mila undici questo per l'attacco tra agenzie costruzioni Giuseppe non spetti
Quattro quattro del due mila uno
Contratto generale un contratto di appalto sono l'allegato quarantasei fruibile lo posso prendere
Non è dall'altra portato il titolo del contratto
Sì
Magari l'aiuto io le risulta che agente era il general contractor ricchi il suo compito dovreste essere principalmente quello di occuparsi della progettazione
Di questi lavori di ristrutturazione fermo restando poi l'esecuzione materiale in subappalto ad altri soggetti tutto il periodo
Consultivo
Tra le risulta che l'attività che agenzie dell'ascolto in qualità di general contractor poste essenzialmente quella di progettazioni se gli altri lavori
Anche se l'aspetto entrambi gli accordi si legge agenziare anticipi essere in grado di seguire la progettazione la realizzazione completa cavi in mano di ciascun intervento questo articolo è fermo restando quella fase sta di subappalto giusto senta riguardo quindi io leggo progettazione e realizzazione completa Gallo ma nel finale dell'Agenzia a predisposta realizzato questa progettazione delle opere
Di ristrutturazione
Allora a parte la documentazione è stata sequestrata non mi ricordo se c'avevano prodotto questa documentazione tuttavia
Se laddove volesse approfondire questo aspetto sicuramente è rinato ma insomma maggiori informazioni la collega perché nello specifico l'aveva bisogno di comunque chiederemo alla collega se quello che era l'Amleto
Sì e avete verificato se nell'Agenzia ma è una sua struttura fare era dei dipendenti
Se hanno regolarmente retribuiti tra Matera una struttura
Effettiva che
Svolgeva delle attività nell'adunanza dei progettisti degli ingegneri Siena che lui faceva così perché i loro di farlo di porre la vogliono dare perché io mi ero occupato il brutto buona parte del verbale proprio questi accadimenti così come si muove Simonetta
No a me ne importa niente lei deve soltanto seguire e basta le risposte sono quelle
Anania per il momento non ho altre domande
Trattandosi di un'occasione allora può andare e allora suppliche i pm non hanno domande ma c'è una falla testo e lo facciamo queste precisazioni per Simone e intanto fare dichiarazioni spontanee Passerini strette volevo solamente sentire che va che
Presso gli uffici sono stati sequestrati
Quando io sono stato
Sicuramente gli elaborati che
Aveva
Fatto la signora Gariboldi che erano presso il mio ufficio
Di cui era stata incaricata allagare imponeva vivono
Segnato
Perché
Sarebbero stati acquisiti
Diciamo la stessa mattina in cui è stato tratto in arresto
Lega la la dichiarazione di impegno e testimoniale che troverà a fianco
Consapevole della responsabilità morale e giuridica che assumo con la mia deposizione mi impegno a dire tutta la verità e non nascondere nulla di quanto è a mia conoscenza chiaro
Pezzo Giovanna dove quando è nato
Sonata piani in provincia di Caserta diciannove luglio mille novecentottantatré la sua attività
Sono ispettore dalla Guardia di Finanza lui questo servizio al nucleo di Polizia tributaria di Milano preclusiva anche all'epoca del processo verbale di consenso allora ppm in un amico Bond soltanto delle precisazioni su agenzie prego avvocato
Faccio giusto una premessa il suo collega riferito su fatture emesse dato in sé la Fondazione Salvatore foggiani che ci ha invitato a chiedere a lei alcuni particolari in merito all'attività svolta dalla Società Difesa
In maniera generale le chiedo
Che tipo di verifica e avete effettuato in merito all'attività svolta dall'Agenzia per la Fondazione Maugeri mi riferisco ai lavori di ristrutturazione delle varie strutture ospedaliere quali ad esempio Genova
Allora parli al microfono si è interrotta Fucci
Allora per quanto riguarda l'attività da me svolto in merito alle rapporti intrattenuti da Fondazione Maugeri con la società maggiori S.r.l. in merito a questi lavori di ristrutturazione
Premesso che tutta l'attività c'è stata assegnata insediarsi sul segnalata dalla Sezione di Polizia giudiziaria così all'informativa dell'otto marzo due mila dodici
A siamo partiti appunto da queste due fatture preesistenti segnalate dalla dalla procura per un importo complessivo di tre milioni trecentosessanta mila euro di imponibile per l'anno due mila cinque
Partendo da questi dati abbiamo appunto attraverso la verifica fiscale che sta richiesta da parte dei servizi in tutta la documentazione che era in loro possesso per giustificare appunto
Tutti tutto quello che era l'accadimento economico sottostanti rapporti intrattenuti con questo fornitore
Per quanto riguarda nello specifico la nostra attività una volta esaminata la contrattualistica è stato riscontrato appunto che nei contratti stipulati con l'Agenzia
Fondazione aveva tribuno aveva richiesto a questa società di effettuare appunto questi lavori di ristrutturazione di equamente più alcune strutture ad esse riconducibili tra cui l'ospedale di Genova Nervi
E altre quattro strutture due delle quali di proprietà proprio di Fondazione Maugeri mi riferisco all'ospedale di al centro medico di Monte Scano e all'ospedale di Veruno
In merito a questi lavori nel nella ne esamina la contrattualistica fatta emergere che l'Agenzia aveva la possibilità di subappaltare questi lavori a terzi
Però soltanto previa autorizzazione è concessa dalla Fondazione Salvatore Maugeri e la documentazione che appunto ci è stata esibita da una parte
Tale documentazione esibita dalla parte sono emersa appunto le lettere di autorizzazioni firmate dallo stesso un vasto Maugeri con la quale veniva autorizzata l'Agenzia subappalti a subappaltare questi lavori
Dopodiché è stato riscontrato che effettivamente questi lavori l'Agenzia non ha mai materialmente effettuati lei stessa ma sono stati tutti subappaltati a terzi
E questo ci ha fatto appunto riscontrare che oltre alle due fatture segnalati cita la Sezione Polizia giudiziaria che sono state considerate integralmente fittizia
Diciamo che l'Agenzia a
Effettuato questa attività di intermediazione che praticamente è stata ritenuta
Fittizia Spada
A sua volta in quanto non è stata materialmente mai posti in essere dall'Agenzia stessa ma tutta delegata a terzi
E quindi Bellomo la vostra
Indagine è stata fatta soltanto sulle carte su queste carte o avvertiamo anche noi
Risulta c'era uno operatività dell'alloggio se aveva aperto scemando sull'evento dei progetti dei suoi lavori gli ordini sono l'azione eccetera eccetera allora praticamente la diciamo che la sulla veridicità di queste dell'esistenza di questa società
Ci siamo basati fondamentalmente su quello che c'era già stato anche segnato dall'informativa di polizia giudiziaria però
è stato nostro nostra premura riscontrare anche tramite le famiglie i bilanci di questa società che effettivamente la gente non possedesse una struttura
Idonea a poter svolgere materialmente questi lavori e lo puoi va bene ma la progettazione due nemmeno perché comunque la anche dall'agli elementi forniti cita la sezioni di polizia giudiziaria
Sono emersi appunto delle lettere anche di un ammontare di un avvocato che fu poneva in essere un reclamo per il resto eccetera anticipatamente dal contratto in quanto l'Agenzia nemmeno il lavoro di coordinamento
Aveva posto in essere quindi ci ha fatto capire che praticamente l'attività non nemmeno la semplice attività di progettazione
Poteva essere posti in essere da questa società
E e pertanto noi per l'appunto valutare i risvolti
Diciamo il fiscalità Fondazione Maugeri abbiamo
O diciamo dovuto valutare qua a quanto ammontasse questa sovrafatturazione che l'Agenzia perché se questo ce lo ha spiegato il suo collega ogni nostro appunto mi scusi se si prepara giusto capire questa celeste al di là delle
Formazioni recepite dalla Guardia di Finanza che fa parte ulteriori accertamenti per verificare l'operatività di agenzie quale appunto verifica sociali appendere doveva di progettisti o quant'altro tutta la se li avete verificato in tutta l'attività che è stata fatta che
Si diceva poste in essere dall'Agenzia praticamente è stata tutta subappaltata azzera quasi era previsto dal contratto nome la riferito prima cioè nel contratto è prevista la possibilità per la materiale esecuzione degli accordi affidare ad altri soggetti
Ah scusi
Quindi questo era previsto contrattualmente tutto ma non ci sono problemi che la materiale esecuzione dei lavori siano stati affidati da altri grosso problema e capire se la realizzazione ideazione del progetto che invece rimanere in capo ad agenzie in qualità di general contractor era stata
Effettivamente eseguite dati pensavate avuto modo di verificare questo e l'avete verificato se avete preso per buono l'informazione poli dell'annualità nata nella contrattualistica nel risultava che l'Agenzia dovesse porre in essere fra cui lavori di adeguamento e di ristrutturazione
E non certo coordinamento tutte queste attività non sono mai state poste in essere dall'Agenzia e comunque la la documentazione che ci ha esibito da parte vostra quella sequestrata dalla
Dai colleghi della Sezione di Polizia giudiziaria hanno fatto comunque riscontrare che fattivamente non
Era stato fatto nulla da questa società che effettivamente non materialmente non aveva una struttura tecnico-organizzativa per poter fare
Nulla avete verificato quanti dipendenti avesse attinto dai bilanci e all'epoca dei fatti erano stati si erano stati verificati i bilanci della società una
C'erano dei costi
Adesso non ricordo precisamente riposti nel personale sinceramente però comunque la Società nonna vedeva una struttura adeguata per poter fare testimoni domanda avete verificato se l'avete voi sapete quanti dipendenti adesso a questo in questo momento non lo so
Quindi comunque abbiamo rimarcato dei bilanci secondarie supposto dal commercio ministro per questure documentazione no persino
Ora
Erano all'epoca
Precisissima
Grazie può andare
Va bene
Ci sono altri
Non solo un stia l'azione poi abbiamo iniziato abbiamo acquisito il più voci ma abbiamo iniziato subito l'esame
Acquisizione nei limiti di turno di utilizzabilità visto
E che vi sono una serie di dichiarazioni di imputati testi ovviamente fa fisiatrico mera limitarne
Oggettiva sarà ridondante Presidente ma la segnalo
Grazie questo verbale postazione soltanto sulla indicata
Davanti
Certamente contestazioni amministrative
Allora allora
Ricordo che il ventiquattro ci vediamo alle due due e mezzo
Allora il ventiquattro mattina noi abbiamo dovuto mettere un processo buono un detenuto
E quindi ci vediamo alle quattordici e trenta
In realtà non so se ci sarete voi ma alle
Alle quattordici e quindici abbiamo un'altra discussione per un altro concesso
Insomma
Più
Presidente no no
Anche
Alle alle una alle quattordici no ma è la è una discussione
C'è una discussione breve
Quindi alle quattordici e trentacinque
Chirichigno sentiremo
Verrà il maresciallo Van Fitto sulla immediatezza
Diciamo sull'informativa in media
Ventisei viene il maresciallo sparimmo
Chi chiude raccolgono le operazioni di
Bus indiciamo permangono informativo informatico Mazzei
Perdono ogni foto sotto alcuni profili
Guerrazzi
Per l'acquisto di via
Fra
E quindici chiuderemmo contrari consulente tecnico
Sul forti che chiude sulle ultime società quindi sempre sui temi dei flussi finanziari che qualcuno mi interesserebbe abbiamo finito direi definire
Eventualmente se riesce a Firenze coltello
La minaccia di blocco accettare multe
A questo punto
Già per la prossima udienza
Ove il ventisei
Serve un'evidenza
E bisogna vedere cercano di ottenere perché non si trova
Ma quell'indirizzo
Chiedo scusa ho sbagliato
Varianti
Poi assi io colgo anche l'occasione per chiedere dalle difese chi si sottoporrà all'esame
In modo da poter programmare normalmente penso che quindici ce la faremo però dal ventitré di aprile cominciamo l'esame degli imputati allora quindi possiamo così stabilire anche un ordinario
Citando
Ecco
No
Presidente scusi se la interrompo l'ordine noi vorremmo indicarlo indicarlo noi se possibile ebbe
è una richiesta sono prova del PM
Prova del PM l'ordine degli esami lo lo stabilisce il pm io vorrei sapere solo chi si sottopone per organizzare il mio calendario
Va bene
Presidente però
Avevano fatto presenti negli occhi autorevolmente in questi anni in tutti i
Allora
Io
Posso visto che eravamo in una fase di assestamento a me sembra che in più occasioni ma anche in udienza le difese verso novanta la richiesta e che
Io avanzare naturalmente che possono essere assenti
Primo degli imputati che riterrà
Rendere l'esame
I consulenti tecnici bisogna anzi
Superarono esterno
Abbiano già nel mio ufficio
C'è un ordine va bene non rompe sviluppa nel verbale che c'è un l'opposizione sul perché non se ne coglie l'ha ragione sai quando aveva Carmine Alfieri allora non lo volete capire da
Ma da chi
è stata evidenziata anche in udienza nel senso che l'audizione dei consulenti tecnici consentirebbe
Un
Ulteriore maggiore apporto conoscitivo da parte del Tribunale che non sia limitato ad interpretare così e che sia invece su questioni tecniche
Quindi
Queste difese alle imprese di Roberto Formigoni non mi sembra di interpretare
Anche le posizioni da difese richiedono guasto visto che ancora oggi proponiamo degli obblighi
Nell'assunzione delle prove il Milan in ordine
Abbiamo quindi noi chiediamo se è possibile questo
Per queste ragioni per le ragioni e le ragioni sono
Di una maggior comprensione da parte del tribunale
E dell'eventuale quale riduzione anche quelle liste testimoniali proposte le difese
Potrebbe ridurre le anche ad altri ordini c'è già un accordo cioè non ci sarebbe la seguente lettera Brogeda raggiungere un accordo quindi ma neanche dalla posposizione
Va bene
Allora importante però invece l'altra questione che allora io scendo è
Se sceglie anche in questo caso il pubblico ministero chi vuol sentire per primo quel secondo per terzo e quarto quinto perché allora forse non c'è l'accordo
Per il PD petardi questa difesa che allora è una norma stravolgente hanno indica il pubblico ministero continuamente notevole è rimasta ho capito ma con quale criterio
Intesa ai miei sono Giappone difese che neppure chiesto l'intervento non è necessaria
Non è necessario l'accordo che gira
D'ordine il pubblico ministero
Nello stabilizzare il paziente dualismo avesse chiesto l'esame i costi raro si dirà che alla fine ma l'ha chiesto l'esame anche se ho capito ma con quale
Criterio decidesse sentire
Simone
Law Formigoni
Non so gli ulteriori
Non lo so
Allora chiediamo che il Pubblico Ministero ci indichi l'ordine del quale Presidente adesso al di là delle questioni sarebbe utile per il pubblico ministero conoscere
Chi si sottopone all'esame in cui a organizzare
No va bene Presidente io allora minimi Faenzi qualificato economico in ordine
L'ordine che si sia in quello dell'elenco dei tempi dispone l'appello al Presidente ed andiamo a sapere chi si sottopone all'esame poi l'ordine lo indichiamo
Ma loro possono anche qui volentieri i tassi di rispondere però è un rifiuto d'accordo però intanto si veneta inerziale chiamato a quell'udienza appunto
Non lo sento più allora se noi decidiamo un programma lo indichiamo abbiano comunichiamo di volta in gioco
O no
Ordine lo indicherà il pubblico ministero
Penso che il Governo
No Presidente
Ma qual è il problema
Qual è il problema
Fanelli problema lo richieda un verbale in proporzione riguardo europei ma se non c'è l'accordo il P.r.p.c. non è che posso
Qual è il proprio
Vera benevolenza liberal dovremmo il almeno
Puntando l'attenzione quanto leghisti e quindi a livello probatorio la richiesta e e
Ai trattamenti basta sì ma non è così coerenza anche per i testimoni e l'assistenza per oggi la maniglia bensì intima nell'ordine no meno di meno
Perché non lo so e non mancherà minima anche alcuni erano vostri ma non sai niente ho detto quali conduzione Cosentino
Ovviamente perché non abbiamo tutti macchinoso perché avremmo dovuto chiamare il semipresidenzialismo cellulare conosce meglio di no le regole del professore a quelle norme giuridiche e penali a farli perché a noi governiamo acché vengano applicate le regole del professor Murgia eccetera ad ogni scritto da nessuna parte allora dicevo andrebbe dell'immobile rimasti indietro come diceva il piede conti cominciare
Ho avuto
Una
Sì